С 1 июня 2018 года Гражданский кодекс начинает действовать с изменениями.
Федеральным законом № 212-ФЗ, принятым 26 июля 2017, вносятся изменения в первую и вторую части Гражданского Кодекса РФ.
Изменения в первой части ГК
Изменения первой части ГК РФ коснутся в основном разделов о перемене лиц в обязательствах, о порядке заключения договоров. В настоящей статье отражены наиболее значимые из них.
| Норма, в которую вносятся изменения | Действующая редакция | Редакция после вступления в силу изменений | Резюме |
| Абзац 2 пункта 2 ст. 382 – утрачивает силу Пункт 4 ст. 388 дополнен абзацем | Если договором был предусмотрен запрет уступки, сделка по уступке может быть признана недействительной по иску должника только в случае, когда доказано, что другая сторона сделки знала или должна была знать об указанном запрете. | В новой редакции отсутствуетЕсли договором был предусмотрен запрет уступки права на получение неденежного исполнения, соглашение об уступке может быть признано недействительным по иску должника только в случае, когда доказано, что другая сторона соглашения знала или должна была знать об указанном запрете. | В новой редакции при оспаривании сделки по уступке ограничения, связанные с необходимостью доказывания осведомленности нового кредитора о наличии запрета на уступку, будут действовать только в отношении уступки неденежного исполнения.Новая норма логично дополнила положение о возможности установления запрета или ограничения уступки права на получение неденежного исполнения в соглашении между должником и первоначальным кредитором. |
| Статья 386 дополнена | Должник вправе выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора, если основания для таких возражений возникли к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору. | Должник вправе выдвигать против требования нового кредитора возражения, которые он имел против первоначального кредитора, если основания для таких возражений возникли к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору.Должник в разумный срок после получения указанного уведомления обязан сообщить новому кредитору о возникновении известных ему оснований для возражений и предоставить ему возможность ознакомления с ними. В противном случае должник не вправе ссылаться на такие основания | Новыми положениями введена обязанность должника сообщать новому кредитору о наличии возражений против уступленных требований. Несообщение должником возражений в разумный срок влечет невозможность ссылаться на них в суде.Таким образом, пресекаются злоупотребления со стороны должника, направленные на затягивание рассмотрения спора и взыскания с него задолженности. |
| Пункт 1 статьи 390 дополнен новым абзацем | Цедент отвечает перед цессионарием за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, за исключением случая, если цедент принял на себя поручительство за должника перед цессионарием. | Цедент отвечает перед цессионарием за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, за исключением случая, если цедент принял на себя поручительство за должника перед цессионарием.Если иное не предусмотрено законом, договор, на основании которого производится уступка, может предусматривать, что цедент не несет ответственности перед цессионарием за недействительность переданного ему требования по договору, исполнение которого связано с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, при условии, что такая недействительность вызвана обстоятельствами, о которых цедент не знал или не мог знать или о которых он предупредил цессионария, в том числе обстоятельствами, относящимися к дополнительным требованиям, включая требования по правам, обеспечивающим исполнение обязательства, и правам на проценты. | Для предпринимателей ввели особое правило.Теперь в договоре уступки можно предусмотреть, что старый кредитор не отвечает перед новым за недействительность уступленного требования. При этом в соглашении об уступке целесообразно максимально описать обстоятельства, известные первоначальному кредитору, которые могут повлиять на действительность требования. Кроме того, можно прямо указать, что цедент не отвечает за недействительность переданного требования, если такая недействительность вызвана обстоятельствами, о которых цедент не знал или не мог знать или о которых он предупредил цессионария. |
Изменения во второй части ГК
Вторая часть ГК подверглась более серьезному реформированию. В нее внесены поправки в виде дополнений, а также изложения в новой редакции положений о займах, финансировании под уступку денежного требования, банковском вкладе.
https://www.youtube.com/watch?v=s0CWkPS082k
Остановимся на изменениях в положения о заемных обязательствах. Некоторые статьи указанного раздела были изложены в новой редакции, в некоторые из них были внесены изменения:
1. В новой редакции изложена ст. 807 ГК РФ. Ее отличиями от действующей редакции стали:
- передача в собственность другой стороне помимо денег и вещей, определенных родовыми признаками, еще и ценных бумаг;
- договор является реальным, если займодавцем является гражданин. Следовательно, заемные отношения между юридическими лицами будут являться консенсуальной сделкой, т.е. сделка будет считать заключенной с момента согласования сторонами суммы займа. В настоящее время договор займа считается заключенным с момента передачи денег;
- деньги могут быть переданы как заемщику, так и указанному ему лицу. При этом предмет договора займа считается переданным заемщику;
- возможность сторон отказаться от исполнения договора.
- Изменениями в ст. 808 законодатель закрепил необходимость заключения договор займа в письменной форме гражданами, если его сумма превышает 10 000 рублей. В действующей редакции такая необходимость установлена при сумме займа, превышающей не менее чем в 10 раз установленный законом минимальный размер оплаты труда. Таким образом, законодатель продолжает исключать из законов привязку сумм к МРОТ.
2. Статья 809 ГК РФ изложена в новой редакции, которая предусматривает:
- начисление процентов за пользование займом (при отсутствии в договоре условия о размере) по ключевой ставке Банка России (в настоящее время ставка рефинансирования, по которой ранее исчислялись проценты за пользование займом, также равна ключевой ставке);
- необходимость отражения в договоре условий о размере процентов за пользование займом так, чтобы было возможно определить размер на момент уплаты;
- увеличение размера беспроцентного займа до 100 000 рублей (в действующей редакции – пятидесятикратный МРОТ);
- выдачу беспроцентного займа индивидуальным предпринимателям (в действующей редакции не предусматривается);
- введение нового понятия – «ростовщические проценты». Под такими процентами понимаются проценты, которые в два или более раза превышают обычно взимаемые в подобных случаях проценты и поэтому являющиеся чрезмерно обременительными для должника. Размер таких процентов может быть уменьшен судом до размера обычно взимаемые в подобных случаях процентов.
3. В новой редакции изложены также ст. ст. 812,813 ГК РФ.
4. Незначительные поправки внесены в ст. ст. ст. ст. 810, 814, 817, 818, 819, касающихся обязанности заемщика возвратить сумму займа, а также целевого займа.
5. С июня 2018 в ГК из раздела о займах исключены положения о векселе и облигации (статьи 815, 816 ГК).
6. Вводится новое понятие – «публичный депозитный счет». Регулировать отношения по договорам публичного депозитного счета будут ст.ст. 860.11 -860.15.
Такие счета будут открываться исключительно для целей депонирования должником или иным лицом денежных средств в случаях, когда такое депонирование предусмотрено законом.
Открывать публичный депозитный счет будут нотариусы, службы судебных приставов и суды. Публичный депозитный счет может быть открыт в российском банке с капиталом не менее 20 млрд руб.
Денежные средства, находящиеся на публичном депозитном счете, не могут быть предметом взыскания по долгам владельца счета, бенефициара или депонента.
Какие изменения произошли в Гражданском кодексе с 1 июня 2018 года? | IT-компания Простые решения
С 1 июня 2018 года вступили в силу поправки в Гражданский кодекс. Изменились правила осуществления расчетов и оформления договоров займа. На что стоит обратить внимание бухгалтеру и как новшества повлияют на налоговые отношения?
Законодатели детализировали взаимные права и обязанности владельца счета и банка. С 01.07.
2018 при приеме от владельца счета платежного поручения банкам предписано проверять право лица, подписавшего «платежку», на распоряжение деньгами на счете, а также достаточность на нем денег для исполнения поручения.
Если денег окажется недостаточно, банк вправе не принимать платежку, если иной порядок не установлен договором с клиентом. Прежде такая платежка банком принималась и исполнялась после поступления денег в соответствии с установленной ст. 855 ГК РФ очередностью.
Также теперь банки обязаны подтверждать прием поручения к исполнению, чтобы исключить ситуацию, когда плательщик считает платеж совершенным, хотя его поручение банком не принято.
Кроме того, по новым правилам банк должен по собственной инициативе (а не по требованию клиента, как было ранее) информировать плательщика об исполнении поручения в течение суток со дня фактического перечисления денег по платежке.
Изменился порядок оформления займов
Рассмотрим основные моменты, на которые необходимо обратить внимание в подобных сделках.
Когда появляется договор
По действовавшим до 01.07.2018 правилам стороны могли зафиксировать в договоре займа взаимные права и обязанности, подписать его, но все это не имело юридической силы, пока деньги фактически не были переданы.
Получалось, что документ как основание для внесения записей в бухгалтерский и налоговый учет есть, а права и обязанности по нему еще не возникли. А значит, отражать в учете нечего: по такому договору заемщик не мог требовать от займодавца предоставления денег.
Именно по этой причине не имели юридической силы «рамочные» договоры займа между организацией и ее участниками (учредителями).
Теперь договор займа считается заключенным с момента передачи денег, только если займодавец — физлицо-гражданин, то есть в отношениях между компанией и кредитующими ее участниками (учредителями) «рамочные» договоры оформлять нет смысла.
Если же юрлицо кредитует физлицо, в том числе руководителя, участника, или заключаются сделки между компаниями, теперь допустимо составлять «рамочные» договоры, предусматривающие обязанность займодавца выдать определенную сумму.
Такой договор будет действовать уже с момента его подписания обеими сторонами.
По новым правилам дата заключения договора займа может не совпадать с датой получения денег заемщиком-физлицом. В этом случае НДФЛ по материальной выгоде начисляется с момента фактического получения денег, поскольку матвыгода возникает от экономии на процентах за пользование заемными средствами (ст. 212 НК РФ).
Одновременно установлены и правила отказа от взятых юрлицами на себя обязательств по договорам «займа на будущее».
Займодавец вправе не передавать предусмотренную договором «займа на будущее» сумму, если после его подписания обнаружились факты, свидетельствующие, что заем не будет возвращен в срок.
Это может быть решение по результатам налоговой проверки заемщика со значительными доначислениями, или арест его счета по инициативе судебных приставов, или инициация процедуры банкротства.
Заемщик также может отказаться от получения займа, который он обязался принять по договору, если в договоре займа прямо не прописан соответствующий запрет. Сделать это можно в течение срока, отведенного договором для выдачи займа, а если такой срок не установлен, то до момента фактической передачи денег.
Заслон недобросовестным заемщикам
Попутно решена проблема с перечислением суммы займа на счета третьих лиц по указанию заемщика.
Раньше подобные действия часто приводили к судебным разбирательствам, так как из ГК РФ следовало, что договор займа предполагает передачу денег именно заемщику.
Этим пользовались недобросовестные заемщики, пытаясь оспорить заем по безденежности (см., к примеру, постановление Арбитражного суда Волго-Вятского округа от 26.03.2018 № Ф01-547/2018 по делу № А82-746/2017).
В новой редакции ГК РФ законодатели трижды указали, что сумма займа может передаваться третьему лицу по указанию заемщика. И при этом договор будет считаться заключенным с момента передачи денег третьему лицу (если речь идет о договоре, стороной в котором является гражданин, — абз.
2 п. 1 ст. 807 ГК РФ), а сумма займа в таком случае считается переданной именно заемщику (п. 5 ст. 807 ГК РФ). Одновременно в ст. 812 ГК РФ добавлено указание, что при оспаривании займа по безденежности в расчет принимаются также и суммы, переданные по указанию заемщика третьему лицу.
Вексель — больше не заем
Из главы ГК РФ о займе исключили положения о векселе как способе оформления заимствования. Теперь договор займа не может оформляться выдачей векселя. Вексель — отныне исключительно ценная бумага, утратившая свойство долговой расписки (п. 2 ст. 142 ГК РФ).
Операции с ним для целей налогообложения рассматриваются как операции с ценными бумагами со всеми вытекающими из этого последствиями. До 01.07.2018 вексель, согласно ст. 815 ГК РФ, признавался разновидностью договора займа. На него распространялись и правила налогообложения заемных средств.
В частности, полученные по векселю суммы не включались в доходы, а выплаченные — в расходы.
Как не запутаться в процентах
Законодатели зафиксировали в ГК РФ возможные варианты установления процентов, оставив при этом перечень открытым. Согласно новой редакции п. 2 ст.
809 ГК РФ, можно традиционно установить годовые проценты или сделать ставку «плавающей», привязав ее к какому-либо условию договора (к сроку или сумме займа) либо иной переменной величине (например, ключевой ставке ЦБ РФ).
Установить проценты можно и любым другим способом, в том числе в виде фиксированной суммы.
Если договор займа не содержит соответствующего условия по выплате процентов, то они по умолчанию начисляются, исходя из ключевой ставки, действовавшей в период оформления займа (а не на день возврата, как было в прежней редакции).
Кроме того, изменились условия, при которых договор займа, где не установлены проценты, признается беспроцентным, если сумма займа не превышает 100 тыс. ₽ (привязки к МРОТ, как это было ранее, теперь нет) и если заем заключен между ИП.
Таким образом, теперь проценты по договору займа не начисляются, если одновременно выполняются три условия:
- в самом договоре займа не установлено, что он является процентным, и не установлен порядок определения платы за заем;
- сумма займа не более 100 тыс. ₽;
- стороны займа — физлица (в том числе ИП).
Во всех остальных случаях за пользование займом придется заплатить — либо на тех условиях, что установлены договором, либо по ключевой ставке ЦБ РФ. При этом в новой редакции ГК РФ четко указано, что проценты уплачиваются по день возврата займа включительно.
Что же касается первого дня получения займа, тут по-прежнему существует неопределенность: включать ли его в расчет процентов. Данный момент нужно обязательно фиксировать в договоре. Отметим также, что если стороны не согласовали порядок уплаты процентов, то их, как и прежде, нужно перечислять ежемесячно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).
Возврат займа
Основное изменение в этой части закона связано с дополнительной защитой заемщика на случай некредитоспособности банка, в котором открыт счет займодавца. Согласно новой редакции п. 3 ст. 810 ГК РФ, заем считается возвращенным в момент поступления денег в банк, в котором открыт счет заемщика, а не на сам счет заемщика, как это было раньше.
Кроме того, законодатели внесли прямое указание на то, что беспроцентный заем может возвращаться досрочно не только полностью, но и частично, если стороны не согласовали иной порядок в договоре.
Процентный же заем, как и прежде, может возвращаться досрочно только с согласия займодавца. Однако в новой редакции п. 2 ст.
810 ГК РФ появилось важное дополнение: данное согласие можно изначально включить в договор займа.
Какие изменения произошли в ГК РФ с 1 июня 2018 года?
- Изменения и дополнения части первой ГК РФ в июне 2018 года
- Изменения, касающиеся предмета договора займа, в части второй ГК РФ
- Иные поправки в нормы о займе. Проценты за пользование суммой займа
- Кредит: что изменилось
- Банковский вклад: новеллы-2018
- Банковский счет: новеллы-2018
- Новая разновидность договора — условное депонирование (эскроу)
Изменения и дополнения части первой ГК РФ в июне 2018 года
В ч. I ГК РФ с 1 июня 2018 года изменения внесены в отношении правил перемены лиц в обязательствах. Укажем наиболее существенные:
Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс. Полный и бесплатный доступ к системе на 2 дня.
- Ст. 386, входящая в блок норм о перемене кредитора в обязательстве, дополнена. Теперь должник обязан в письменном виде сообщить кредитору о наличии у него возражений против нового кредитора. В противном случае должник лишается возможности ссылаться на скрытое им основание возражений в случае спора.
- Из ст. 382 удалено правило о возможности оспаривания цессии должником по причине договорного запрета на уступку только в тех случаях, когда о таком запрете знал цедент. Данная норма заменена правилом из п. 4 ст. 388, сходным по содержанию, но распространяющимся только на неденежные требования.
- Устанавливается исключение из общего правила ст. 390 об отсутствии у цедента ответственности за недействительность передаваемого им цессионарию требования. А именно, что в сфере предпринимательской деятельности возможно предусмотреть обратное условие в договоре уступки, т. е. освободить цедента от ответственности за недействительность требования при условии, что цедент не знал или не мог знать об обстоятельствах, повлекших недействительность требования, или предупредил о них цессионария.
Вывод! Таким образом, оспаривание соглашений об уступке права требования с учетом новых правил кодекса теперь представляется более сложным мероприятием. Риски как цедента, так и цессионария снижен.
Изменения, касающиеся предмета договора займа, в части второй ГК РФ
Едва ли не самые значимые изменения коснулись норм о займе и кредите (гл. 42).
Предметом договора займа могут быть не только деньги и вещи, но и ценные бумаги (п. 1 ст. 807).
ВАЖНО! С 1 июня стало возможным заключение договора займа с обязательством в будущем передать предмет займа. Это изменение влечет за собой преобразование договора займа из реальной сделки, считающейся заключенной с момента фактической передачи предмета займа, в консенсуальную.
Соответственно, потенциальный должник получил право требовать от займодавца передачи займа, что ранее достигалось сторонами посредством заключения предварительного договора займа. Данное изменение, однако, не касается договоров займа, где займодавцем выступает гражданин (такая сделка осталась реальной).
В связи с изменением в ст. 807 законодатель предусматривает и новые гарантии займодавца и заемщика в виде права отказаться от заключения договора займа при определенных условиях:
- займодавец вправе не исполнять обязательство по предоставлению займа в случае, если имеются достаточные основания предполагать, что долг не будет возвращен ему в срок;
- заемщик, в свою очередь, также имеет право отказаться от получения займа, уведомив займодавца об этом до срока, установленного для передачи займа.
Обратите внимание! Поправкой к ст. 808 установлена фиксированная сумма займа, при которой обязательна письменная форма договора, — 10 тыс. руб. (в прежней редакции — 10-кратный МРОТ).
Иные поправки в нормы о займе. Проценты за пользование суммой займа
Договор займа теперь может быть заключен путем выпуска облигаций (п. 4 ст. 807). При этом ст. 815 и 816 о векселе и облигации утратили силу с 01.06.2018.
Обратите внимание! Уменьшена и зафиксирована сумма займа, при которой договор считается по умолчанию беспроцентным, — с 1 июня это 100 тыс. руб. Данное правило относится не только к гражданам, но и к индивидуальным предпринимателям, а также к случаям, когда предмет займа составляют вещи (п. 4 ст. 809).
Полностью изменена структура ст. 809. П. 2 ст. 809 в новой редакции содержит указание на различные варианты установления процентов за пользование суммой займа (при этом важно, чтобы на момент уплаты их можно было четко определить):
- фиксированную процентную ставку;
- изменяющуюся в зависимости от условий договора процентную ставку.
Новым в законодательстве является также понятие ростовщических процентов (п. 5 ст. 809), ранее встречавшееся только в судебной практике (см., например, апелляционное определение Пензенского областного суда от 20.12.2016 по делу № 33-4527/2016).
Риски! Проценты, превышающие хотя бы в 2 раза обычный размер, по договорам займа между гражданами либо гражданином и юрлицом, не занимающимся профессиональной деятельностью по предоставлению займов, могут быть уменьшены судом.
Кредит: что изменилось
В параграф 2, посвященный кредиту, также внесены дополнения.
В ст. 819 включено положение о применении к отношениям между кредитной организацией и гражданином, не осуществляющим предпринимательскую деятельность, норм о потребительском кредите, что фактически предоставляет дополнительные инструменты защиты гражданам в сфере кредитных взаимоотношений.
Важное дополнение, расширяющее предмет кредитного договора, внесено в п. 1 ст. 819. Теперь кредитор вправе требовать от должника уплаты не только суммы кредита и процентов по нему, но и иных платежей, предусмотренных договором.
Данное правило не применяется к потребительским кредитам. Фактически это изменение узаконивает давно сложившуюся практику взимания банками с граждан дополнительных платежей, связанных с оформлением кредита (комиссий и т. д.).
Обратите внимание! Введена новая ст. 821.1, которая утверждает право кредитора требовать досрочного возврата кредита в случаях, предусмотренных законом либо (если должником является юрлицо или ИП) договором.
Банковский вклад: новеллы-2018
Следующая группа изменений коснулась положений о банковском вкладе и банковском счете:
- В ст. 837 внесена норма о праве вкладчика по первому требованию получить сумму вклада и проценты по нему. Данное право может быть ограничено в случае удостоверения вклада сберегательным сертификатом. Отказ от этого права недействителен.
- Новой разновидностью договора вклада является договор банковского вклада в драгоценных металлах (ст. 844.1).
- Кроме того, разграничены сберегательный и депозитный сертификаты (ст. 844): первый выдается только физическим лицам, второй — исключительно юридическим.
- Большей частью утратили силу нормы о сберегательной книжке, что, вероятно, продиктовано постепенной утратой данным документом своего значения в обороте. Теперь допустима выдача исключительно именной сберкнижки.
Банковский счет: новеллы-2018
Обратите внимание! В ст. 859 внесена важная поправка: банку предоставляется право в одностороннем порядке расторгнуть договор счета с гражданином в случае его неиспользования в течение 2 лет. Для юрлиц и ИП могут быть предусмотрены и иные условия расторжения договора.
Законом № 212-ФЗ также реструктурированы нормы главы о банковском счете и добавлены к ним правила о новых видах счетов:
- Внесены в отдельные статьи новые виды банковского счета — о совместном счете (ст. 858) и счете в драгметаллах (ст. 859.1).
- Выделены в самостоятельные параграфы следующие относительно новые виды договоров, которые вводились специальными статьями в 2013–2017 годах в гл. 45:
- номинальный счет (параграф 2 гл. 45);
- счет эскроу (параграф 3 гл. 45).
- Введен в гл. 45 новый договор — публичного депозитного счета (параграф 4 гл. 45). Такой счет может быть открыт, например, нотариусом, судом и др. подобными субъектами. Банк принимает и зачисляет по распоряжению бенефициара денежные средства от депонента.
Новая разновидность договора — условное депонирование (эскроу)
Договор условного депонирования (эскроу) (новая гл. 47.1) заключается между депонентом, бенефициаром и эскроу-агентом (единственный описанный в ГК РФ исключительно трехсторонний договор).
В соответствии с ним эскроу-агент, получив от депонента определенное имущество (движимые вещи, бездокументарные ценные бумаги и безналичные денежные средства), обязуется сохранить его (но не использовать) и передать бенефициару при наступлении определенных в договоре условий.
Договор эскроу:
- заключается на срок не более 5 лет;
- подлежит нотариальному удостоверению;
- прекращается со смертью, ликвидацией, утратой или ограничением дееспособности эскроу-агента;
- допускает прекращение по совместному волеизъявлению бенефициара и депонента в адрес эскроу-агента.
***
Таким образом, с 01.06.2018 вступил в силу целый блок новых норм, касающихся совершения финансовых сделок, а также уступки права требования. Нововведения в основном уже опробованы на практике, а теперь упорядочены ГК РФ.
Изменения в ГК РФ с 1 июня 2018 года
Изменения в ГК с 1 июня 2018года коснулись множества финансовых институтов: кредита и займа, факторинга, банковского вклада и счета, уступки права требования и других. Некоторые из нововведений заслуживают особенного внимания.
- Что изменилось в финансовых правоотношениях с июня?
- Изменения в нормах, регулирующих заем: консенсуальный характер сделки
- Изменения договора займа в 2018 году: ростовщические проценты и возврат займа
- Кредиты — изменения в законодательстве
- Новое по отношению к регулированию банковского вклада и счета
- Уступка права требования и договор факторинга
Что изменилось в финансовых правоотношениях с июня?
Принятый в прошлом году закон «О внесении изменений…» от 26.07.2017 № 212-ФЗ трансформировал некоторые из привычных финансовых институтов. Вступившие в силу с 1 июня 2018 года изменения ГК РФ коснулись:
- института уступки права требования;
- договоров факторинга, займа, кредита, банковского счета и вклада, эскроу;
- процедуры расчетов по аккредитиву.
Часть нововведений таковыми де-факто не являются, поскольку закрепляют сложившиеся на практике отношения (например, расширение предмета кредитного договора за счет отнесения к нему платежей за его выдачу). Иные новшества действительно изменят устоявшиеся институты. Наконец, появятся нормы, регулирующие абсолютно новые правоотношения (к примеру, введено новое соглашение — договор условного депонирования).
Некоторые из поправок стоит изучить особенно внимательно.
Изменения в нормах, регулирующих заем: консенсуальный характер сделки
Изменения в договоре займа с 2018 года коснулись следующих нюансов:
| № | Было | Стало |
| 1 | Соглашение носило исключительно реальный характер, т. е. заключалось в момент передачи денежных средств. Невозможно было применять такой способ защиты права, как присуждение к исполнению обязанности в натуре, поскольку даже при формальном наличии соглашения сделка не считалась заключенной и не порождала юридических последствий до передачи заемщику денег. Императивную норму контрагенты преодолевали путем использования механизма предварительного договора, который обеспечивал заключение договора в последующем, даже если одна из сторон решила отказаться от сделки |
|
Изменения договора займа в 2018 году: ростовщические проценты и возврат займа
| № | Было | Стало |
| 2 | По общему правилу займодавец имел право получать проценты на выданную сумму вплоть до дня возврата средств. Их размер определялся соглашением или рассчитывался исходя из ставки рефинансирования. В то же время договор предполагался беспроцентным, если по сделке заемщику передавались определенные родовыми признаками вещи (неденежные средства) или если между контрагентами-гражданами, не являющими предпринимателями, был заключен договор на сумму до 50 МРОТ | Затронувшие заем изменения 2018 года начались с замены ставки рефинансирования на ключевую ставку Банка России в рамках расчета процентов за пользование займом, причем день полного возврата займа включается в расчет. Это правило действует, когда отсутствует договорное регулирование. Вторая корректива коснулась размера беспроцентного займа между физическими лицами (в т. ч. ИП): эта величина теперь равна 100 тысячам рублей. Также выделены ростовщические проценты. Это чрезмерно обременительные для должника-гражданина проценты, превышающие в два и более раз обычно взимаемую величину. Судам предоставлено право снизить их размер до обычно взимаемого |
| 3 | Обязанность по возврату средств считалась исполненной с момента передачи всей суммы займодавцем или поступления средств на его счет в банке | Средства считаются возвращенными с момента их передачи займодавцу либо поступления в банк, в котором займодавец открыл счет |
Кредиты — изменения в законодательстве
Изменения по кредитам в 2018 году не такие обширные, но всё же есть.
Во-первых, законодатель расширил предмет сделки, добавив к нему помимо суммы кредита и процентов на нее иные выплаты, не относящиеся к процентам. Теперь прямо допускается устанавливать в кредитном договоре платежи за предоставление кредита и т. д.
Практическое значение этих новшеств невелико. Закон № 212-ФЗ закрепил уже сложившийся подход. К примеру, в п.
4 информационного письма ныне расформированного Высшего арбитражного суда отмечалось, что банк вправе получать отдельное вознаграждение помимо процентов.
Таким платежом может выступать комиссия за открытие и ведение ссудного счета (постановление Президиума ВАС от 13.09.2011 № 4520/11).
Даже заем между друзьями может внезапно оказаться процентным
С 1 июня в гражданском кодексе новые правила для займов:
- Договоры между компаниями могут действовать после подписания, а не после выдачи денег. Заемщик может потребовать деньги, даже если их уже передумали выдавать.
- Займы больше 10 тысяч рублей нужно оформлять письменно.
- Можно заключать договор с одним заемщиком, а деньги по его просьбе передать кому-то другому.
- Займы до 100 тысяч рублей между людьми и ИП считаются беспроцентными, если ничего не сказано в договоре. Раньше лимит был 5 тысяч рублей. А больше 100 тысяч по умолчанию дают под проценты.
- Слишком высокие проценты можно уменьшить через суд, даже если в договоре заемщик на них согласился.
Не путайте с кредитным договором — там одна из сторон банк и есть другие правила.
Как было раньше. Любой договор займа считался заключенным, только когда передавали деньги.
Можно было подписать сколько угодно договоров, но, пока деньги не выданы, займа как будто и нет и договоры не действовали. И тот, кто обещал дать в долг, мог в итоге не давать — заставить его было нельзя.
Даже если заемщик на это надеялся, уже что-то заказал и срочно нужны деньги, он мог их не получить.
С 1 июня. Компании могут заключить договор займа с такими условиями: если заемщик не получит деньги, то сможет требовать их через суд. Договор займа теперь может действовать с момента подписания, даже если деньги еще не выданы. Но это касается только договоров, заключенных между компаниями.
Юристы используют для такого договора умное слово «консенсуальный». Вдруг где-то встретите такое — будете знать, о чем речь, и вас уже не запутают заумными терминами.
Для физлиц все осталось по-прежнему. Если дает или берет в долг человек, договор займа начнет действовать только в момент передачи денег. Если сосед обещал вам денег в долг, но не дал, потребовать их с него не получится.
Если вы лично обещали кому-то денег, даже фирме, можете передумать и не давать. Ссылки на то, что с вами заключили тот самый консенсуальный договор и теперь вы обязаны расплатиться, не помогут: с физлицами это не работает.
Расписка — это подтверждение займа, но еще не договор. Если должник написал расписку, это еще не значит, что он вернет деньги даже через суд. Иногда имеет значение одно слово: например, «передает и получает 100 тысяч рублей» не равно «передал и получил 100 тысяч рублей». Или в расписке может быть написано, что деньги получены, а об обязанности их вернуть ни слова.
Расписка — это хорошо и важно, но иногда ее не хватает. Договор со всеми условиями надежнее, особенно если речь о крупных суммах с процентами.
Для граждан изменений нет. Пока деньги не передали, займа не существует, обязательства по нему тоже. Вы ничего никому не должны. Можно обещать, подписывать договоры, но в долг не давать.
Для бизнеса — новые условия. Даже если договор действует с момента подписания, от него все равно можно отказаться. Например, если стало понятно, что партнер может не вернуть деньги вовремя. Но эти причины должны быть очевидными. Просто так нельзя передумать и не дать денег. Заемщик может пойти в суд и заставить выдать ему нужную сумму.
Заем можно выдать с процентами и без процентов, смотря как договорились. Но бывает, что о процентах в договоре ничего не написано. Выдал, обязуется вернуть в такой-то срок — и все. А потом должник не возвращает деньги и пользуется ими, а проценты не начисляются. В договоре же про них ничего нет.
Как было раньше. Договор займа автоматически считался беспроцентным, если его сумма была до 5000 рублей и про проценты ничего не говорилось. Если сумма больше, а про проценты ни слова, то можно было потом все равно их потребовать по ставке ЦБ.
С 1 июня. Договоры займа до 100 тысяч рублей считаются беспроцентными, если в них о процентах ничего нет. Это значит, что раньше можно было не указывать проценты и все равно их получить при суммах займа от 5 тысяч рублей. А теперь так можно только при сумме больше 100 тысяч.
Беспроцентный лимит 100 тысяч рублей теперь действует не только для людей, но и для договоров с ИП. А вот у организаций все по-прежнему: если в договоре не упоминаются проценты, считается, что заем выдан под ключевую ставку.
Пример без процентов. Два человека заключили договор займа на 80 тысяч рублей и ничего не написали там про проценты. Или один дал эти 80 тысяч другому под расписку на год. Через год заемщик вернет эти 80 тысяч рублей. Потребовать с него проценты не получится: условия о процентах нет, а сумма меньше лимита.
В гражданском кодексе теперь есть понятие «ростовщический процент». Это когда процент слишком высокий: в два или более раза выше, чем обычно. Даже если заемщик согласился на такие проценты и подписал договор, он может пойти в суд и уменьшить переплату.
Кого касается. Ростовщическими могут признать проценты по займам между людьми и между человеком и компанией. И только если заем выдан на потребительские цели и не банком.
Что такое обычный процент. Это решает суд, но можно ориентироваться на ставки ЦБ. Например, средние ставки по потребительским кредитам.
Когда заемщик перечислил деньги в банк, считается, что он рассчитался. Даже если деньги дошли только до банка, а не до расчетного счета заимодавца. Если вдруг у банка отозвали лицензию и деньги зависли, заемщик может не волноваться: он свою обязанность исполнил.
Нет, это только те изменения, которые действуют с 1 июня и касаются договоров займа. В гражданском кодексе есть и другие изменения. А некоторые условия для займов не поменялись, но их тоже нужно изучить перед тем, как брать или давать в долг.
Если даете или берете в долг, проконсультируйтесь с юристом. И всегда читайте любой документ перед тем, как подписать. Многих проблем можно избежать уже на этом этапе.
22 главных изменения в Гражданский кодекс РФ
8 марта 2015 года Президентом РФ был подписан Федеральный закон № 42-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации» (далее – ФЗ № 42) Данный нормативный акт существенно изменяет основные положения первой части ГК РФ. Документ вступает в силу с 1 июня 2015 года. Ниже приведены основные новеллы в гражданское законодательство, введенные новым законом.
1. Вводится норма об астренте (Статья 308.3 ГК РФ)
Ранее закрепленное в Постановлении Пленума ВАС РФ от 04.04.
2014 N 22 «О некоторых вопросах присуждения взыскателю денежных средств за неисполнение судебного акта» правило о присуждении денежных средств в пользу истца на случай неисполнения судебного акта ответчиком будет закреплено в статье 308.3 ГК РФ.
Размер денежных средств, присуждаемых при неисполнении должником обязательства в натуре определяется судом на основе принципов справедливости, соразмерности и недопустимости извлечения выгоды из своего незаконного или недобросовестного поведения.
2. Вводится норма о межкредиторских соглашениях
ФЗ № 42 устанавливает возможность заключения между кредиторами одного должника по однородным обязательствам соглашения о порядке удовлетворения их требований к должнику, в том числе об очередности их удовлетворения и о непропорциональности распределения исполнения. Согласно данному соглашению стороны должны будут воздержаться от действий, направленных на получение исполнения от должника в нарушение условия соглашения.
3. Появляется возможность установления платы за односторонний отказ от исполнения обязательства
В новой редакции первой части ГК появится норма о возможности установления соглашением сторон выплаты определенной денежной суммы контрагенту по договору в случае одностороннего отказа от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, или одностороннего изменения условий такого обязательства. Ранее установление платы за подобное правомочие вызывало споры в судебной практике.
4. Изменяется норма об исполнении обязательства третьим лицом
В соответствии с правилом, закрепленным в ФЗ № 42, исполнение третьим лицом без возложения на него такой обязанности должником возможно в двух случаях: должником допущена просрочка исполнения обязательства, либо третье лицо подвергается опасности утратить свое право на имущество должника. Ранее в статье 313 ГК РФ закреплялась возможность исполнения обязательства третьим лицом без возложения только в случае, если это лицо подвергается опасности утратить свое право на имущество должника.
- 5. Изменяется норма о сроке исполнения обязательства
- В соответствии с новой редакцией ГК РФ, день исполнения обязательства, либо период, в течение которого обязательство должно быть исполнено, может исчисляться с момента исполнения обязанности другой стороной или наступления иных обстоятельств, предусмотренных законом или договором.
- 6. Вводится норма о начислении процентов по денежному обязательству (законные проценты)
Новая статья 317.1 ГК РФ закрепляет правило о начислении процентов на сумму долга по денежному обязательству, сторонами которого являются коммерческие организации, за период пользования денежными средствами.
Стороны самостоятельно определяют размер процентов (либо указывают о неначислении процентов), при отсутствии такого условия в договоре, размер процентов определяется ставкой рефинансирования Банка России, действовавшей в соответствующие периоды.
7. Изменяется правило об исполнении обязательства в депозит нотариуса или суда
Согласно новому правилу, закрепленному в ФЗ № 42, во всякое время до получения кредитором денег или ценных бумаг из депозита нотариуса или суда должник сможет потребовать возврата ему таких денег или ценных бумаг, а также дохода по ним. Кроме того, в законе указывается на возобновление срока исковой давности по данному обязательству после осуществления возврата денег или ценных бумаг.
8. Изменяется правило об уменьшении неустойки судом
В новой редакции статьи 333 ГК РФ закрепляется право суда по своему усмотрению уменьшать размер установленной сторонами неустойки в случае, если неустойка несоразмерна последствиям нарушения обязательства. В случае нарушения обязательства лицом, осуществляющим предпринимательскую деятельность, суд может уменьшить неустойку только по заявлению ответчика.
9. Вводится норма о независимой гарантии
ФЗ № 42 предусматривает возможность согласования сторонами нового вида обеспечения исполнения обязательства – независимой гарантии.
Подобную гарантию может выдавать банк или иные кредитные организации и другие коммерческие организации для обеспечения денежного обязательства, обязательства по передаче акций, облигаций или вещей, определенных родовым признаком.
Ранее ГК РФ предусматривал только возможность выдачи банковской гарантии в качестве независимого вида обеспечения.
10. Закрепляется институт выплаты обеспечительного платежа
Распространенная ранее практика выплаты обеспечительного платежа контрагенту по обязательству для обеспечения денежного (в том числе, будущего) требования теперь закреплена в ФЗ № 42. При наступлении определенных в соглашении обстоятельств данная сумма засчитывается в счет исполнения обязательства, при ненаступлении – обеспечительный платеж подлежит возврату.
11. Появляется возможность обеспечения задатком предварительного договора
В новой редакции ГК обязательство по заключению основного договора может быть обеспечено задатком. Согласно действующему законодательству задатком могут быть обеспечены только денежные обязательства.
12. Изменяется норма о порядке определения размера убытков судом
В соответствии с новой редакцией ГК РФ суд не может отказать в удовлетворении требования кредитора о возмещении убытков только на том основании, что размер убытков не может быть установлен.
В таком случае суд должен будет определить размер убытков исходя из принципа справедливости и соразмерности.
Ранее судебная практика придерживалась позиции, согласно которой лицо, требующее возмещения убытков должно было доказать их размер, иначе во взыскании могло быть отказано.
13. Изменена норма о плате за пользование чужими денежными средствами
Проценты за пользовании чужими денежными средствами по статье 395 ГК РФ с 1 июня будут определяться опубликованным Банком России и имевшими место в соответствующие периоды средними ставками банковского процента по вкладам физических лиц. Ранее размер процентов определялся исходя из учетной ставки банковского процента.
14. Появляется норма о возмещении потерь при наступлении определенных обстоятельств
Новая редакция ГК РФ будет предусматривать право сторон-предпринимателей о заключении соглашения о возмещении потерь, возникших не в связи с нарушением обязательства стороной. При этом, суд не снизит установленный размер, кроме случая, когда будет доказано, что сторона умышленно содействовала увеличению потерь.
15. Изменяется норма о предварительном договоре
Согласно новым правилам, в случае уклонения стороны от заключения основного договора, контрагент имеет право предъявить в течение 6 месяцев иск о понуждении к заключению основного договора. Если у сторон возникают разногласия относительно условий основного договора, такие условия определяются судом.
16. Закрепляется возможность заключать рамочные договоры
ФЗ № 42 предусматривает право сторон заключить рамочный договор, указав общие условия обязательственных отношений. Условия в дальнейшем могут быть конкретизированы и уточнены сторонами при заключении отдельных видов договоров, подачи заявок или иным образом. Ранее действительность подобных договоров ставилась под сомнение судами.
17. Вводится норма об абонентском договоре
Новая статья 429.4 ГК РФ прямо указывает на возможность заключения договора, в соответствии с которым за плату или иное встречное предоставление одной стороны другая сторона обязана предоставить предусмотренное договором исполнение в затребованном количестве.
18. Появляются институты опциона на заключение договора и опционного договора
По опциону на заключение договора одна сторона посредством безотзывной оферты за плату предоставляет право другой стороне право заключить один или несколько договоров на условиях, предусмотренных опционом.
В соответствии с нормами об опционном договоре, сторона такого договора вправе требовать при уплате денежной суммы в установленный договором срок совершения предусмотренных действий от другой стороны.
Оба института ранее не были закреплены в ГК РФ.
19. Вводится норма о недействительности договора
Ранее первой частью ГК РФ предусматривались правила о недействительности сделок. В новой редакции появится статья 431.1 ГК РФ, закрепляющая правила о недействительности договора.
Согласно данной статье сторона будет не вправе потребовать признания договора недействительным в случаях принятия исполнения по договору при осуществлении предпринимательской деятельности, либо если такая сторона полностью или частично исполнила обязательство.
20. Закрепляется правило об «эстоппеле»
В новой редакции статьи 432 ГК РФ будет предусмотрено правило, согласно которому сторона, принявшая от другой стороны полное или частичное исполнение обязательства по договору или иным образом подтвердившая действительность договора, не вправе будет потребовать признания этого договора незаключенным, если заявление такого требования будет противоречить принципу добросовестности. Ранее данное правило была закреплено на уровне судебной практики.
Кроме того, в соответствии с новой статьей 450.
1 ГК РФ если сторона, осуществляющая предпринимательскую деятельность при наступлении определенных обстоятельств, служащих основанием для осуществления определенного права по договору, заявляет отказ от осуществления этого права, в последующем осуществление данного права по тем же основаниям не допускается. Также невозможным станет отказ от договора в случае, если сторона при наличии оснований для отказа от договора подтвердила ранее его действие.
21. Появляется правило о заверениях об обстоятельствах
В соответствии с новой нормой ст.431.
2 ГК РФ в случае если сторона при заключении договора дала контрагенту недостоверные заверения об обстоятельствах, имеющих значение для заключения договора, его исполнения или прекращения, она обязана будет возместить контрагенту убытки, причиненные недостоверностью заверений, уплатить предусмотренную договором неустойку. Сторона, полагавшаяся на недостоверные сведения будет иметь право отказаться от договора, либо потребовать признания договора недействительным на основании статьей 178, 179 ГК РФ.
22. Вводится норма о переговорах о заключении договора
Согласно новой статье 434.
1 ГК РФ при вступлении в переговоры о заключении договора стороны обязаны будут действовать добросовестно и не допускать вступления в переговоры или их продолжения при заведомом отсутствии намерения достичь соглашения с другой стороной. В случае нарушения обязанности сторона обязана будет возместить другой стороне убытки, либо выплатить неустойку, предусмотренную соглашением о порядке ведения переговоров.