Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

С вступлением 1 января 2019 года в силу закона (422-ФЗ) «О налоге на профессиональный доход» (422-ФЗ) в некоторых регионах нашей страны (Москва, Московская область, Калужская область и Республика Татарстан) стало возможным вести профессиональную деятельность, не регистрируя себя как индивидуального предпринимателя.

Кто такие «самозанятые»

Лица, ведущие такую деятельность, получают статус «самозанятые» и должны платить подоходный налог – 4 % за совершение сделок с ФЛ и 6 % при работе с ЮЛ или ИП. Стоит отметить, что ИП имеют право начать пользоваться новыми налоговыми льготами.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

pocemu-komputer-ne-vidit-drugoj-komputer-po-lokalnoj-seti

Для этого должен соблюдаться ряд условий:

  • ежегодная прибыль не выше 2,4 млн рублей, а ежемесячная – 200 тыс. рублей. Этот пункт находится под особым контролем. При несоблюдении может произойти блокировка счетов самозанятых по закону 115-ФЗ;
  • отсутствие сотрудников, оформленных по трудовому договору;
  • отсутствие необходимости платить налог на доходы физических лиц.

Стоит отметить, что не все индивидуальные предприниматели могут перейти на самозанятость. Такая услуга недоступна для предприятий, относящихся к категориям индивидуальных предприятий, описанных в статье 4 Федерального закона 422-ФЗ.

Важно знать! Закон 422–ФЗ «О налоге на профессиональный доход» действует в качестве эксперимента, который продлится до 31.12.2028 года. Далее новый налоговый режим будет вынесен в отдельную статью налогового кодекса и распространится по территории всей страны.

Порядок присвоения статуса «самозанятого» очень прост – достаточно заполнить соответствующую анкету в разделе для налогоплательщиков в личном кабинете портала государственных услуг, либо установить приложение «Мой налог» на мобильное устройство и проделать соответствующие действия там. Таким же способом можно оплачивать новый налоговый сбор.

Важно знать! Самозанятый гражданин не регистрируется в едином реестре ИП, а лишь уведомляет налоговую службу о своей деятельности.

Почему самозанятым блокируют счета

Касса для самозанятых граждан — нужно ли использовать ККТ

В рамках закона 422-ФЗ самозанятые могут не уведомлять банк о своем статусе. Это может привести к некоторым разногласиям в процессе сотрудничества финансовой организации и клиента, при которых банки блокируют счета самозанятых.

Дело в том, что закон не запрещает физическим лицам, ведущим профессиональную деятельность и уведомившим ФНС об этом, получать деньги на личные счета, что прямо противоречит условиям договора обслуживания счетов физических лиц банком, которые запрещают использование личного счета для ведения бизнеса.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

pocemu-komputer-ne-vidit-drugoj-komputer-po-lokalnoj-seti

В связи с этим характер поступления денежных средств, который значительно отличается от характера поступления денег на счет обычного ФЛ, может быть расценен банком как сомнительный, что приведет к блокировке счетов самозанятых до выяснения обстоятельств. Банк в этом случае руководствуется законом 115-ФЗ «О противодействии отмыванию доходов и финансирования терроризма», который действует в нашей стране с 07 августа 2001 года.

Важно знать! Закон 115-ФЗ обязывает центральный банк и другие финансовые организации осуществлять внутренний контроль операций по счетам физических и юридических лиц.

Законна ли блокировка карт самозанятых

Идет ли стаж у самозанятых граждан и как это влияет на пенсию

Об этом до сих пор спорят многие эксперты, но однозначного ответа пока нет. В рамках закона 115-ФЗ четко не прописано, каким должен быть характер денежных поступлений, чтобы не считаться подозрительным. Поэтому большинство банков перестраховывают себя от нежелательных наказаний со стороны налоговой службы и государства.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

pocemu-komputer-ne-vidit-drugoj-komputer-po-lokalnoj-seti

Как самозанятым гражданам предостеречь себя

Для того чтобы снять риск приостановки операций по счету, финансовые организации рекомендуют уведомлять о вступлении в новый налоговый режим. В противном случае банк не узнает, для каких целей будет использоваться банковский счет, нехарактерные операции вызовут подозрение.

Банк для самозанятых граждан — как выбрать, какие услуги предлагают

Помимо угрозы приостановки операций по счету, существует риск завышения суммы налогового сбора. Несмотря на то, что закон не обязывает физических лиц открывать отдельный счет для осуществления профессиональной деятельности, налоговая служба все же рекомендует сделать это. Иначе средства, полученные для личных нужд, могут быть расценены как прибыль и будут учтены при подсчете налога.

Стоит отметить, что пока не существует закона, разрешающего блокировать счета физических лиц за неуплату налогового сбора для самозанятых, но начало уже положено. Налоговая служба строго следит за выполнением обязательств налогоплательщиками и в случае нарушения налогового режима предусмотрен штраф.

Важно знать! Штраф за нарушения налогового режима составляет 20 % от незаявленной в налоговой суммы, но не менее 1000 рублей. В случае повторного нарушение штраф составляет 100 %.

Что делать, если карту заблокировали

В этом случае банк обязан направить уведомление клиенту с объяснением причины блокировки и перечнем действий по устранению проблемы. Обычно банки запрашивают документы, подтверждающие законность операций по счетам физических лиц. Это может быть справка, подтверждающая принадлежность к новому налоговому режиму.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

pocemu-komputer-ne-vidit-drugoj-komputer-po-lokalnoj-seti

Порядок действий для устранения блокировки:

  • отправить банку необходимые документы, прикрепив копии к электронному письму с объяснением проблемы или предоставив оригиналы в отделение банка при личном визите;
  • если действия из пункта 1 не привели к нужному результату, то как вариант можно попробовать открыть счет в другом банке и перевести заблокированные средства на него. Банк в этом случае будет не против пойти на встречу для того, чтобы избавиться от нежелательного клиента.

На самом деле риск возможной блокировки сильно преувеличен, но все-таки некоторая вероятность существует.

На начальном этапе введения закона в силу он был связан скорее с неготовностью банков к работе с новым налоговым режимом. Существует версия, что он постепенно потеряет актуальность.

  Дело в том, что у финансовых организаций уже есть возможность проверять принадлежность физического лица к самозанятым без привлечения клиента.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

pocemu-komputer-ne-vidit-drugoj-komputer-po-lokalnoj-seti

Также эксперты в области финансов утверждают, что, выполняя все условия, описанные в новом режиме налогообложения, очень сложно превысить порог, при котором средства, поступающие на личный счет гражданина, будут рассмотрены как подозрительные, поэтому бояться блокировки счетов не стоит. В нашей стране произошло не так много случаев, в которых самозанятым заблокировали счета на законных основаниях.

Самозанятые попали в коллизию

Налоговым экспертам стало известно о случаях блокировки банками счетов самозанятых граждан. Об этом 21 марта написал сайт «Банки.ру». Глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов сообщил изданию, что Сбербанк заблокировал счет своего клиента из Рязани.

На следующий день Федеральная налоговая служба (ФНС) посоветовала самозанятым направить банкам информацию об их новом налоговом статусе, чтобы избежать риска блокировки из-за подозрительных операций.

В службе также напомнили о возможности отследить статус налогоплательщика на сайте ФНС или же в автоматизированной базе данных API-ФНС.

Блокировка счетов самозанятых стала возможной из-за юридической коллизии. С одной стороны, закон позволяет самозанятым гражданам пользоваться счетом физического лица для получения средств за свои услуги. C другой — использовать личный счет для ведения предпринимательской деятельности в России запрещено. Последнее и позволяет банкам блокировать счета клиентов со странной активностью.

Коллизия возникла с увеличением количества зарегистрированных самозанятых россиян. По данным ФНС на середину марта, их число превысило 40 тысяч человек (закон о самозанятых, вводящий налог на профессиональный доход, вступил в силу 1 января 2019 года).

— До этого момента все было просто: существовал один счет с режимом предпринимательской деятельности и другой, личный счет на бытовые, семейные нужды, — объясняет руководитель аналитической службы юридической фирмы «Инфралекс» Ольга Плешанова. —А здесь получается промежуточный вариант. Вроде бы самозанятый гражданин не является предпринимателем, а вроде бы осуществляет деятельность, которая к личным, бытовым нуждам отношения не имеет.

Граждане, зарегистрированные как самозанятые, в отличие от индивидуальных предпринимателей, не имеют права открыть расчетный счет для ИП. Поэтому доходы, которые банк классифицирует как предпринимательские, поступают им на обычный счет физического лица.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

Согласно 23-й статье Гражданского кодекса, предпринимательской деятельностью в России могут заниматься люди, зарегистрированные как индивидуальные предприниматели, — о самозанятых гражданах ничего не говорится.

При этом многие услуги, которые оказывают самозанятые, вполне подходят под определение предпринимательства, утверждает Ольга Плешанова: таксисты, ремонтные мастера, даже репетиторы, по сути, те же предприниматели.

Поэтому перейти из статуса ИП в статус самозанятого может любой специалист, не имеющий работодателя и наемных работников.

Механизм блокировок счетов физлиц в такой ситуации легален: банки руководствуются «антиотмывочным» законом (115-ФЗ), противодействующим легализации преступных доходов и финансированию терроризма.

Закон устанавливает границу в 600 тысяч рублей, после пересечения которой банк должен сообщить о сомнительных операциях в Росфинмониторинг.

При этом, согласно закону о самозанятых, их доход не должен превышать 2,4 миллиона рублей в год, то есть не более 200 тысяч в месяц.

Однако критерии оценки «сомнительности» операций от банка к банку варьируются, утверждает юрист фирмы «Ильяшев и партнеры» Дмитрий Константинов: «Ситуация неоднозначная. С одной стороны, борьба с легализацией преступных доходов должна быть, и банки в ней играют ключевую роль. С другой стороны, у нас напринимали законов, которые дали банкам право на блокировку всего подряд».

Сами банки не стремятся заблокировать самозанятых, подчеркивает эксперт, им выгоднее сохранить клиента с высокой активностью, но при существующей системе финмониторинга лучше перестраховаться.

Счета самозанятых не будут блокировать из-за множественных переводов

Решить проблему уведомлением банка о своем статусе самозанятого, как советует ФНС, не так просто. Дело в том, что никто не обязывает банки принимать к учету полученную информацию, говорит Константинов: «Скорее всего, ФНС имела в виду, что банк после этого еще должен сообщить об операциях клиента, чтобы служба проследила за тем, что все налоги уплачены».

На данный момент взаимоотношения банка и клиента регулируются Гражданским кодексом, а «антиотмывочный» закон действует сам по себе. Для разрешения подобных конфликтов нужно устранить существующие в законодательстве лакуны и противоречия, утверждают юристы.

Самозанятые встретились с блокировками

Самозанятые россияне столкнулись с первыми блокировками счетов Tadamichi/Depositphotos.com

С начала года свыше 40 тыс. россиян объявили себя самозанятыми. Но их взаимодействие с банками может омрачить одно противоречие: физлица не должны использовать личные счета для ведения бизнеса.

Самозанятые россияне столкнулись с первыми блокировками счетов, рассказали Банки.ру налоговые эксперты. Проблема в том, что кредитные организации не всегда знают, как квалифицировать деятельность таких граждан: клиенты получают доход на свои личные карты, хотя использование счета физлица для предпринимательской деятельности обычно прямо запрещается в договоре обслуживания.

«Человек открыл счет, и в итоге ему счет заблокировали и карту тоже. При этом ему не могут открыть счет как индивидуальному предпринимателю, потому что для этого необходимо предоставить свидетельство о регистрации в качестве ИП.

Читайте также:  Порядок обращения в конституционный суд рф

А самозанятый в ЕГРИП не регистрируется, там уведомительный порядок», — рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов.

По его словам, с такими сложностями недавно столкнулся клиент Сбербанка из Рязани.

Вопросы возникают и у индивидуальных предпринимателей. В редакцию Банки.

ру обратился бизнесмен из Красноярска, личные счета которого оказались заблокированы из-за подозрений в нарушении «антиотмывочного» законодательства (закон «О противодействии отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», № 115-ФЗ).

В судебном споре со Сбербанком Никита Ларченко пытается доказать, что переводил деньги на свои карты из-за специфики бизнеса. Вчитавшись в условия обслуживания счетов физлиц, мужчина обнаружил странное противоречие.

«Если я стал самозанятым, то могу принимать деньги от физических и юридических лиц на счет физического лица, за, допустим, продажу фруктов или чего-либо еще.

Соответственно, я в таком случае использую счет физического лица в предпринимательских целях! То есть в сухом остатке банк легко может заблокировать счет самозанятому, если он начнет вести деятельность и принимать деньги на свой счет физического лица?» — спросил Ларченко корреспондента Банки.ру.

Опрос кредитных организаций показал, что единого подхода к обслуживанию самозанятых пока нет, а риск блокировки операций существует.

То есть в сухом остатке банк легко может заблокировать счет самозанятому, если он начнет вести деятельность и принимать деньги на свой счет физического лица?

Среднее между «физиком» и ИП

Согласно определению Минюста, самозанятые граждане ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии». Они не зарегистрированы в качестве ИП, но сообщили о своем бизнесе в налоговую службу.

В федеральном законе не указано, что операции самозанятых — именно предпринимательская деятельность, обращает внимание заместитель гендиректора по правовым вопросам юридической службы «Амулекс» Юлия Галуева. «Дается понятие «профессиональный доход», которое и отражает суть деятельности самозанятых.

Это доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества. Формально предпринимательской деятельностью занимаются индивидуальные предприниматели, как это следует из Гражданского кодекса», — поясняет юрист.

Проще говоря, самозанятых нельзя считать полноценными предпринимателями.

Но для банков это не так, утверждает Сергей Зеленов. Во-первых, сам характер трансакций самозанятых может отличаться — как правило, обычные клиенты не получают множественные переводы от других физлиц или компаний. Во-вторых, тарифы на обслуживание для физлиц ниже, чем для предпринимателей. «Мы же понимаем, что банки тут тоже теряют», — говорит эксперт.

Раскрылся перед налоговой — раскройся перед банком?

По данным ФНС, к середине марта число самозанятых в России превысило 40 тыс. человек. Глава ведомства Михаил Мишустин связал успех с появлением налога на профессиональный доход.

С 2019 года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения при соблюдении ряда условий. Среди них, например, доход до 2,4 млн рублей в год и ведение деятельности в четырех экспериментальных регионах.

Этот налоговый режим могут выбрать и индивидуальные предприниматели.

Новый сбор можно уплачивать с помощью специального мобильного приложения «Мой налог». В пресс-службе ФНС пояснили, что по закону (422-ФЗ) самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе. Они также не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты.

Кредитные организации, действительно, не требуют от самозанятых сообщать о своей деятельности, но советуют сделать это. «У банка могут возникнуть вопросы к поступлениям денежных средств на текущий счет клиента: кто источник дохода, какая периодичность поступлений.

Чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента, физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого», — отмечает замдиректора банка «Восточный» по МСБ и региональному корпоративному бизнесу Анна Ермолаева.

Аналогичные рекомендации дали в Альфа-Банке. Кредитные организации также предупреждают, что могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках 115-ФЗ.

«При необходимости мы самостоятельно запросим информацию об операциях, чтобы подтвердить его статус», — сообщили в пресс-службе Тинькофф Банка.

При чем тут 115-ФЗ?

Если самозанятый не сообщил в кредитную организацию о своем статусе, банк не узнает, для каких целей будет в дальнейшем использоваться счет. Нетипичные операции сразу вызовут подозрение.

«У нас есть некий комплаенс, который учитывает, что множественные переводы на карту физлица считаются сомнительными», — поясняет Сергей Зеленов. Он напоминает, что проведение подозрительных операций может быть основанием для блокировки трансакций, дистанционных сервисов, карт и счетов.

В крайнем случае, все заканчивается расторжением договоров о банковском обслуживании и занесением клиента в черный список.

Риск блокировок есть, но он небольшой, говорят представители банков.

«Мы не считаем высоким риск попадания под меры по 115-ФЗ клиентов, которые ведут свою деятельность как самозанятые», — уверяет руководитель дирекции по сегментам и некредитным продуктам розничного бизнеса Альфа-Банка Алексей Ермаков. В Тинькофф Банке, Совкомбанке и Росбанке подчеркнули, что российское законодательство распространяется на всех клиентов, в том числе на самозанятых.

Вряд ли банки будут повально блокировать операции конкретно этой группы потребителей, считает гендиректор юридической компании URVISTA Алексей Петропольский. «У нас есть определенные ограничения по самозанятым — 2,4 миллиона рублей в год, или по 200 тысяч рублей в месяц.

Этот доход для банка является несущественным, операции на эту сумму не попадают под комплаенс-контроль. У индивидуальных предпринимателей оборот выше, самозанятые просто под эти критерии не попадают.

Но подождите, еще не вечер, поборются с ИП и до самозанятых доберутся», — резюмирует юрист.

Защита от злоупотреблений

Кредитные организации будут обращать внимание на операции самозанятых не только из-за «антиотмывочного» законодательства, говорят эксперты. Банки, как правило, запрещают использовать физлицам личные счета в предпринимательских целях.

«Если банк видит, что клиент ведет предпринимательскую деятельность по счету физлица, то без имеющейся информации о его статусе как самозанятого к нему могут быть применены меры», — поясняет Алексей Ермаков.

Вопросы снимутся, как только клиент докажет свою принадлежность к новой прослойке предпринимателей.

Проверить данные можно и без участия клиента, сообщили в налоговой службе. На сайте ФНС уже работает специальный сервис, который позволяет установить, платит ли человек налог на профессиональный доход. Аналогичную информацию банки могут получить через публичный API, предоставляемый ФНС.

Закон не связывает учет доходов самозанятых лиц с каким-либо определенным счетом в банке, говорит юрист Юлия Галуева. Впрочем, для индивидуальных предпринимателей, которые решат платить налог на профдоход, выбора нет, отмечают банкиры.

Такие клиенты должны по-прежнему проводить операции по счетам, открытым для ИП.

«У индивидуального предпринимателя, подавшего заявление о смене статуса на самозанятого, останется текущий балансовый счет 40802», — комментирует зампред правления Совкомбанка Алексей Панферов.

Со счетами физлиц все немного сложнее. Самозанятые граждане могут получать плату за товар или услуги на свои действующие банковские карты, подтверждают в Сбербанке, Альфа-Банке, «Восточном», Совкомбанке, Тинькофф Банке, Росбанке.

Но для подстраховки специалисты советуют открыть отдельный счет, на который будут поступать только доходы, связанные с бизнесом.

«Мы не рекомендуем использовать один счет в банке для зачисления средств как от ведения деятельности, так и для личных нужд, поскольку все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет посчитан налог», — обращает внимание директор дивизиона «Малый и микробизнес» Сбербанка Александр Белокопытов.

Большинство опрошенных кредитных организаций не увидели противоречия в том, что некоторые граждане фактически будут использовать свои личные счета для получения дохода от бизнеса. Тем не менее как минимум два игрока внесли изменения в договоры обслуживания физлиц.

«Операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, являются исключением и разрешены как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей», — сообщили в пресс-службе Тинькофф Банка. Аналогичные поправки в документах сделал и Альфа-Банк. По всей видимости, кредитные организации будут придерживаться следующей политики: старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам-самозанятым предложат усовершенствованные соглашения.

https://www.youtube.com/watch?v=9OoobGVXGlI

Юлия КОШКИНА, Banki.ru

Самозанятые столкнулись с блокировками в банках из-за использования личных счетов для бизнеса — Финансы на vc.ru

Банки пока не понимают, как с ними работать: использовать для бизнеса личный счёт нельзя, но открыть предпринимательский счёт самозанятые не могут.

Самозанятые, перешедшие на экспериментальный налоговый режим, столкнулись с первыми блокировками счетов в банках, так как кредитные организации не всегда знают, как с ними работать. Об этом пишет издание «Банки.ру».

Несмотря на добровольную отчётность перед Федеральной налоговой службой, самозанятые не регистрируются как индивидуальные предприниматели и не могут открыть специальный счёт для ведения бизнеса, поэтому получают доход на личные счета физического лица.

Однако банки запрещают использовать счета физлица для предпринимательской деятельности. Такой запрет прописан в договоре обслуживания. Обычные клиенты, как правило, не получают множественные переводы от других физлиц или компаний, поэтому у банков возникают к самозанятым вопросы об источнике поступлений средств на счёт.

В результате есть риск, что банк заблокирует счёт и, возможно, личную карту самозанятого за подозрительные операции. В крайнем случае банк внесёт клиента в чёрный список.

«Банки.ру» в качестве примера приводят двух клиентов «Сбербанка» из Рязани и Красноярска, столкнувшихся с блокировками. Однако в этих регионах не действует специальный налоговый режим для самозанятых, эксперимент пока проходит только в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.

Как избежать блокировки

Единого подхода к работе с самозанятыми у кредитных организаций пока нет. Опрошенные изданием банки советуют клиентам предупреждать их о статусе самозанятых, хотя по закону те не обязаны это делать.

Если банк видит, что клиент ведёт предпринимательскую деятельность по счёту физлица, то без имеющейся информации о его статусе как самозанятого к нему могут быть применены меры. Вопросы снимутся, как только клиент докажет свою принадлежность к новой прослойке предпринимателей.

Кроме того, банки советуют самозанятым открыть отдельный счёт для доходов от бизнеса.

Мы не рекомендуем использовать один счёт в банке для зачисления средств как от ведения деятельности, так и для личных нужд, поскольку все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет посчитан налог.

Блокировки личных счетов самозанятых вряд ли в ближайшее время станут массовыми, считает гендиректор юридической компании Urvista Алексей Петропольский.

Читайте также:  Основания приостановления и прекращения статуса адвоката

У нас есть определённые ограничения по самозанятым — 2,4 миллиона рублей в год или по 200 тысяч рублей в месяц. Этот доход для банка является несущественным, операции на эту сумму не попадают под комплаенс-контроль.

У индивидуальных предпринимателей оборот выше, самозанятые просто под эти критерии не попадают. Но подождите, ещё не вечер, поборются с ИП и до самозанятых доберутся.

Обновлено 18:48 Налоговая служба отреагировала на сообщения о блокировках счетов самозанятых, пишет РБК. ФНС посоветовала самозанятым предоставить банкам справки о своей деятельности. А банкам в налоговой рекомендовали проверять статусы налогоплательщиков перед блокировкой.

Эксперимент по выводу самозанятых из тени начался 1 января 2019 года в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области. С начала года самозанятыми зарегистрировались 40 тысяч россиян.

Работающие на себя могут добровольно зарегистрироваться в ФНС и платить налоги по сниженной ставке: 4% для тех, кто работает с физлицами, и 6% для тех, кто обслуживает ИП и юрлица. В эксперименте могут участвовать самозанятые, чей доход не превышает 2,4 млн рублей в год.

Для регистрации в системе и оплаты налогов ФНС выпустила специальное мобильное приложение-кассу «Мой налог». Самозанятые не обязаны уведомлять банк о своём статусе и не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счёт или на карты.

#новость #самозанятые #банки

Самозанятые россияне пожаловались на блокировки своих счетов в банках

С начала года свыше 40 тысяч россиян объявили себя самозанятыми, однако вскоре столкнулись с блокировками своих счетов со стороны банков, которые запрещают физическим лицам использовать личные счета для ведения бизнеса. Об этом пишет портал Banki.Ru.

По словам налоговых экспертов, кредитные организации не всегда знают, как квалифицировать деятельность самозанятых. Они получают доход на свои личные карты, хотя использование счета физлица для предпринимательской деятельности обычно прямо запрещается в договоре обслуживания. В итоге самозанятые россияне столкнулись с блокировками счетов.

«Человек открыл счет, и в итоге ему счет заблокировали и карту тоже. При этом ему не могут открыть счет как индивидуальному предпринимателю (ИП), потому что для этого необходимо предоставить свидетельство о регистрации в качестве ИП. А самозанятый в ЕГРИП [Единый государственный реестр индивидуальных предпринимателей] не регистрируется, там уведомительный порядок», — рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов. По его словам, с такими сложностями недавно столкнулся клиент Сбербанка из Рязани.

Еще один бизнесмен из Красноярска рассказал, что его личные счета оказались заблокированы из-за подозрений в нарушении «антиотмывочного» законодательства. В судебном споре со Сбербанком он пытается доказать, что переводил деньги на свои карты из-за специфики бизнеса.

Вчитавшись в условия обслуживания счетов физлиц, мужчина обнаружил странное противоречие: самозанятый гражданин может принимать деньги от физических и юридических лиц на счет физического лица, используя его в предпринимательских целях, что прямо запрещено законодательством.

Согласно определению Минюста, самозанятые граждане ведут предпринимательскую деятельность «на личном участии». Они не зарегистрированы в качестве ИП, но сообщили о своем бизнесе в налоговую службу. При этом в федеральном законе не указано, что операции самозанятых являются предпринимательской деятельностью, в отличие от индивидуальных предпринимателей. В то же время множественные переводы от других физлиц или компаний, характерные для самозанятых, могут настораживать руководство банков, а тарифы на обслуживание для физлиц ниже, чем для предпринимателей. По данным Федеральной налоговой службы (ФНС), к середине марта число самозанятых в России превысило 40 тысяч человек. Глава ведомства Михаил Мишустин связал успех с появлением налога на профессиональный доход. С 2019 года россияне, работающие на себя, могут перейти на новый режим налогообложения при соблюдении ряда условий. Среди них, например, доход до 2,4 млн рублей в год и ведение деятельности в четырех экспериментальных регионах. Этот налоговый режим могут выбрать и индивидуальные предприниматели, которые, впрочем, должны будут по-прежнему проводить операции по счетам, открытым для ИП.

Новый сбор можно уплачивать с помощью специального мобильного приложения «Мой налог».

В пресс-службе ФНС пояснили, что по закону самозанятые не обязаны уведомлять банк о своем статусе и не ограничены в том, как получать доход: наличными, переводами на счет или на карты.

Юристы отмечают, что под контроль банков не попадают операции на сумму выше 2,4 миллиона рублей в год, или 200 тысяч рублей в месяц, однако в дальнейшем ситуация может измениться.

По словам экспертов, кредитные организации формально не требуют от самозанятых сообщать о своей деятельности, но советуют сделать это, чтобы снять риски, связанные с непроведением операций по счету клиента.

Для этого физическому лицу стоит направить в банк уведомление о работе со счетом в режиме самозанятого.

Кроме того, банки могут в любой момент потребовать у клиента объяснить характер финансовых операций в рамках 115-ФЗ.

Если самозанятый не сообщил в кредитную организацию о своем статусе, банк не узнает, для каких целей будет в дальнейшем использоваться счет, и нетипичные операции сразу вызовут подозрение, что может стать основанием для блокировки транзакций, дистанционных сервисов, карт и счетов. В дальнейшем клиенту может грозить расторжение договора о банковском обслуживании и занесение в черный список.

Представители «Альфа-банка», «Тинькофф банка», Совкомбанка и Росбанка заявляют, что риск блокировок невелик, а российское законодательство распространяется на всех клиентов, в том числе на самозанятых. «Альфа-банк» и «Тинькофф банк» уже внесли в свои договоры изменения, согласно которым операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, разрешены как для физических лиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

Однако для подстраховки специалисты советуют открыть отдельный счет, на который будут поступать только доходы, связанные с бизнесом: все поступления на выбранную карту будут учтены как средства от профессиональной деятельности и на основании этой суммы будет рассчитан налог. Не исключено, что в дальнейшем старые договоры обслуживания перезаключаться не будут, а новым клиентам — самозанятым предложат усовершенствованные соглашения.

Напомним, закон о налоге на самозанятых был подписан в ноябре прошлого года.

Под самозанятыми понимаются граждане, не имеющие работодателя и наемных работников, но предоставляющие услуги или создающие некий продукт, доход от которых составляет не более 2,4 миллиона рублей в год, то есть не более 200 тысяч рублей в месяц.

Закон вступил в силу с 1 января 2019 года в Москве, Подмосковье, Калужской области и Татарстане. Если эксперимент пройдет успешно, его распространят на всю Россию. Эксперимент продлится до 2029 года.

Закон предполагает, что работающие на себя граждане будут платить налог в 4% от дохода. Если же заказчиками самозанятого выступают юрлица или индивидуальные предприниматели, то ставка налога составит 6%.

С нарушителей нового налогового режима в первый раз будет взыскиваться штраф в размере 20% от суммы, на которую не был выставлен чек (но не менее 1000 рублей). В случае рецидива будет отниматься 100% дохода, который не был официально учтен.

При этом штрафовать будут только зарегистрированных самозанятых граждан.

Ряд исключений, прописанных в законе, не дадут перейти на новый налоговый режим лицам, торгующим подакцизными товарами и товарами, подлежащими обязательной маркировке.

Не подпадают под закон также «лица, осуществляющие перепродажу товаров, имущественных прав», а также те, кто занимается добычей или продажей полезных ископаемых.

Кроме того, на эксперимент не смогут перейти арбитражные управляющие, медиаторы, оценщики, нотариусы и адвокаты частной практики.

Участники эксперимента освобождаются от уплаты налога на доходы физических лиц (НДФЛ) в отношении доходов, полученных от профессиональной деятельности. Также они не уплачивают НДС, за исключением ситуации при ввозе товаров на территорию РФ. Ожидается, что 63% от введенного налога будет направлено в региональные бюджеты, оставшиеся 37% — в бюджет Федерального фонда ОМС.

Налоговый режим для самозанятых может распространиться по всей России не ранее 2020 года. К тому времени особый режим налогообложения обретет статус отдельной статьи в Налоговом кодексе и уже не будет считаться экспериментом. Согласно Налоговому кодексу, к услугам самозанятых относятся, например, уход за детьми, уборка, ремонт одежды, репетиторство, парикмахерские услуги, педикюр и маникюр на дому, проведение экскурсий. По оценкам Минтруда, в России 12 млн самозанятых, эксперты называют цифру в 20 млн

«Банки.ру» рассказали о самозанятом, который столкнулся с блокировкой в банке из-за ведения бизнеса через личные счета — Новости на TJ

В законе не учли, что такие граждане могут работать не только с наличными.

Самозанятые россияне столкнулись с блокировками счетов в банках. Организации запрещают использовать личные счета для ведения бизнеса, а открыть расчётный счёт можно только зарегистрировавшись в качестве индивидуального предпринимателя. Об этом сообщил сайт «Банки.ру» со ссылкой на налоговых экспертов.

Согласно закону, самозанятые не должны регистрироваться как ИП, а значит не могут открывать расчётные счета в банках. Предполагается, что они могут получать оплату наличными или на свои личные карты.

Однако банки пока не определились, как квалифицировать доходы от самозанятости. По действующим рекомендациям ЦБ запрещено вести предпринимательскую деятельность через личные счета. Как рассказал глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов, недавно из-за этого заблокировали счёт одному из клиентов Сбербанка в Рязани.

При этом согласно закону о самозанятых, их операции не подпадают под определение предпринимательской деятельности, а считаются «профессиональным доходом». Как пояснила заместитель гендиректора юридической службы «Амулекс» Юлия Галуева, таким образом самозанятых нельзя считать полноценными предпринимателями.

Для банков такие клиенты могут выглядеть подозрительно. Они получают множественные переводы от разных физлиц или компаний на свои карты. Кроме того, как отметил Зеленов, обслуживание физлиц стоит намного дешевле расчётных счетов для предпринимателей — а значит, банки теряют деньги. Эксперты считают, что массовой блокировки счетов самозанятых ждать не стоит, однако риск всё же есть.

У нас есть определенные ограничения по самозанятым — 2,4 миллиона рублей в год, или по 200 тысяч рублей в месяц [согласно закону]. Этот доход для банка является несущественным, операции на эту сумму не попадают под комплаенс-контроль.

В банках, опрошенных журналистами, посоветовали сообщать заранее о статусе самозанятого, чтобы избежать проблем. Такие рекомендации дали в «Восточном» и «Альфа-Банке». Для подстраховки в банках посоветовали открыть отдельный счёт, где будут только доходы и расходы бизнеса, а для личных нужд использовать другие карты.

При этом судя по всему, как минимум в Сбербанке не до конца понимают, как работает закон. Директор дивизиона «Малый и микробизнес» Сбербанка Александр Белокопытов считает, что отдельный счёт нужен, чтобы самозанятые могли посчитать сумму налога.

Однако согласно закону, для этого нужно использовать приложение ФНС «Мой налог». В пресс-службе налоговой также отметили, что банки могут самостоятельно проверять статус самозанятых через специальный сервис на сайте ФНС или публичное API.

В организациях также отметили, что не считают высоким риск подпадания самозанятых под критерии 115-ФЗ, который чаще всего является причиной блокировок. По закону, если банк заподозрит клиента в незаконных операциях, он может ограничить доступ к дистанционному обслуживанию, заморозить средства и потребовать разъяснений.

По данным налоговой, к марту 2019 года число самозанятых в России выросло до более чем 40 тысяч человек. Пока режим работает только в Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях и на него могут перейти россияне, работающие на себя с доходом до 2,4 миллионов рублей в год.

Из первой версии заметки могло сложиться впечатление, что множество самозанятых столкнулись с блокировками, однако, как выяснилось, это не так. Пока известно лишь об одном конкретном случае. Автор приносит извинения за неточность.

#самозанятые #налоги #законы #бизнес #новости

В каком случае самозанятому могут заблокировать счет — оператор фискальных данных первый офд

В 2019 году ввели налог на профессиональный налог и, согласно данным ФНС, более 40 000 россиян заявили о статусе самозанятых. Напомним, что статус самозанятого можно получить в рамках эксперимента на осуществление деятельности в 4 регионах России. Если очень коротко о том, кто такие самозанятые — это граждане, осуществляющие собственную профессиональную деятельность и не имеющие наемных работников. Есть, конечно, еще нюансы, связанные с объемом дохода, видом деятельности, налогами и т.д., но не будем здесь останавливаться на этих деталях.

Читайте также:  Комментарий 6152 к статье: исковое заявление о лишении родительских прав - образец

Итак, граждане получают статус самозанятых, легализуют свою деятельность и вдруг некоторые заявляют, что столкнулись с блокировкой счетов со стороны банков. Почему?

Из-за чего возможна блокировка счета самозанятого?

Объяснение следующее.

Физические лица, получившие статус самозанятых, имеют право легально работать на себя и обязаны платить налог. Они используют для получения оплаты от клиентов свои личные счета, и по закону им это не запрещено.

Более того, самозанятым не надо регистрировать ИП и не нужно открывать специальный счет в банке для обслуживания своей деятельности.

А еще они не обязаны сообщать в финансовую организацию о своем статусе самозанятого, по закону достаточно сообщить об этом в ФНС.

Тем временем не все банки успели адаптироваться под эксперимент и могут расценивать транзакции самозанятых, как нарушение некоторых других законов, например, Федерального закона № 115-ФЗ о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Почему банки могут увидеть угрозу и нарушения?

Подозрения способны вызывать все нетипичные операции. Обычные клиенты, как правило, не получают множественные переводы, соответственно слишком большая активность на счету у физического лица считается сомнительной, что может повлечь за собой блокировку счетов, карт, дистанционных сервисов. А в крайнем случае может случиться расторжение договора с занесением клиента в черный список.

Соответственно, потенциально получается такая нестыковка: самозанятый имеет право получать доход на свой личный счет физического лица, а банки могут усмотреть в этих операциях подозрительную активность и заблокировать счета.

Однако нужно сказать, что массовое беспокойство, которое было в сети, не совсем обосновано, так как не было подтверждено реального факта блокировки счетов самозанятых граждан. То есть мы скорее говорим о потенциальной проблеме.

Как самозанятым избежать блокировки счетов?

Есть несколько вариантов, как самозанятому не попасть под возможную блокировку счетов.

  • Уведомить вашу кредитную организацию о вашем статусе, то есть сообщить еще и в банк, что вы — самозанятый. Таким образом, банк будет понимать, что вы ведете профессиональную деятельность, и на ваш счет будут поступать средства чаще, чем у обычных клиентов. Это должно снять вопрос о том, почему на вашем счету имеется подозрительная активность. Документы для уведомления банка о вашем статусе при необходимости вам поможет оформить приложение «Мой налог» или личный кабинет для плательщика НПД (налога на профессиональный доход) на сайте Федеральной Налоговой Службы.
  • Сообщить в банк о вашем статусе и завести отдельный счет для получения дохода как самозанятый. Почему стоит рассмотреть данный вариант? Если все ваши поступления идут на один счет, то и налог вы заплатите с общей суммы, а не только с вашего профессионального дохода. Правда, в некоторых подготовленных банках позаботились о том, чтобы самозанятый мог прямо в мобильном приложении отмечать доходы от клиентов и личные денежные переводы.
  • Сменить банк на более удобный. Если случилось такое, что ваша финансовая организация не идет вам навстречу и не готова к новому закону, попрощайтесь с ней и выберите современный продвинутый банк. Закон и правда в данном случае будут на вашей стороне.

Резюмируем данные о ситуации.

Реальной массовой блокировки счетов самозанятых граждан не было зафиксировано.

Потенциально существует возможность блокировки счета, карт и дистанционных сервисов не по причине статуса самозанятого, а по причине подозрительных транзакций, так как банк не понимает, в рамках ли закона их клиент стал получать многочисленные переводы.

Подстраховаться самозанятые могут, заявив о своем статусе в банк, оформив отдельную карту для получения дохода и отдельную для личных переводов, или выбрать банк, который уже внедрил удобные условия для самозанятых.

Что известно о блокировке счетов самозанятых и как правильно вести себя с банками?

О случаях блокировки счетов самозанятых издание узнало от налоговых экспертов. Один из них — глава комитета по налогам московского отделения «Опоры России» Сергей Зеленов. Он рассказал о двух случаях блокировки. Один произошел в Рязани, карту самозанятого заблокировал Сбербанк. В другом случае регион и банк не назывались.

Forbes обратился с запросами в банки. В Тинькофф Банке, Альфа-банке и Росбанке не сталкивались с блокировкой счетов самозанятых, рассказали в пресс-службах кредитных организаций. Представители Сбербанка, о котором шла речь в статье издания, от комментариев по теме отказались. 

В ФНС на запрос Forbes ответили, что у них нет информации о блокировках счетов самозанятых. «Этот специальный налоговый режим заработал в пилотных регионах с 1 января 2019 года и, возможно, еще не все банки успели учесть нововведения в своих подходах к оценке рисков», — предположил представитель ФНС.  

Опрошенные Forbes банки отмечают, что на самозанятых — как и на любых других клиентов — распространяются правила закона №115-ФЗ (противодействие отмыванию средств). «Так что если клиенты будут осуществлять незаконную деятельность, а именно уход от налогов, обнал больших сумм, транзит денежных средств, то к ним будут применены соответствующие меры», — говорят в Тинькофф Банке. 

Как рассказали опрошенные Forbes участники рынка, банки обращались за разъяснениями в Банк России. Регулятор разрешил самозанятым использовать свои счета для предпринимательской деятельности, говорит директор по сегментам и некредитным продуктам розничного бизнеса Альфа-Банка Алексей Ермаков. «Необходимые правки в договор для клиентов со стороны банка внесены», — уточняет он.

ЦБ разъяснил, что можно продолжать использовать счет ИП тем, кто перешел из статуса предпринимателей в самозанятые, уточнил Ермаков. В Тинькофф Банке Forbes подтвердили, что операции клиентов, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности с применением налога на профессиональный доход, являются исключением и разрешены как для физлиц, так и для индивидуальных предпринимателей.

Forbes ожидает комментариев Банка России.

«Не надо переживать», — заверили Forbes в ФНС России. В пресс-службе ведомства подчеркнули, что для проверки статуса налогоплательщика банки могут использовать сервис, размещенный на сайте налоговой службы.

Получить информацию возможно и в автоматизированном режиме через публичный API ФНС России.

 А сами налогоплательщики имеют возможность предоставить в банки сведения о своем статусе и полученных в рамках режима доходах, сформировав справки в мобильном приложении «Мой налог» или в личном кабинете на сайте ФНС. 

Сами банкиры советуют гражданам быть максимально открытыми и при необходимости объяснять банкам природу операций. «Все операции клиента должны быть понятны банку. При получении запроса от банка мы рекомендуем клиенту предоставлять исчерпывающую информацию и документацию в сроки, указанные в запросе. Это позволит избежать потенциальных сложностей», — советует Александр Попов из Росбанка. 

Опрошенные Forbes юристы также рекомендуют самозанятым извещать банки о своем новом статусе. По мнению старшего юриста ФБК Legal Дарьи Шевцовой, для снижения рисков блокировки следует открывать отдельные счета, хотя в самих банках уверяют, что этого можно не делать. 

Из разъяснения, которое в пятницу вечером обнародовала ФНС, следует, что самозанятым все-таки лучше предоставить банку справку о своей деятельности. Банкам налоговики также рекомендовали проверять статус налогоплательщика, прежде чем блокировать счет.

С 1 января 2019 года в четырех регионах России проводится эксперимент, в рамках которого решившие выйти из тени самозанятые граждане платят самый низкий в стране налог с доходов (от 4% до 6%). За три месяца эксперимента такой налоговый режим выбрали для себя 40 000 человек.

Банки начали блокировать счета самозанятых граждан. Почему это происходит?

Все чаще можно встретить жалобы самозанятых лиц о блокировке счетов, на которые приходит оплата от клиентов за выполненные услуги. Представители банков разводят руками: получать таким образом доход запрещается, а оформить расчетный счет как предпринимателю и перечислять на него оплату от заказчиков невозможно, так как требуются данные о регистрации ИП, которых нет.

Самозанятые: кто это

Министерство юстиции Российской Федерации дает следующее определение понятию самозанятые – это физические лица, оказывающие услуги физическим или юридическим лицам, выполняющие для таких лиц работы и получающие за это прибыль. Такие граждане не зарегистрированы в качестве индивидуальных предпринимателей и не имеют в подчинении других работников.

Проблема блокировки банками счетов самозанятых

Закон «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан)» №551845-7 был подписан Президентом 27 ноября 2017 года.

Действовать закон будет в период с 1 января 2019 года до 31 декабря 2028 года. В этот период фрилансеры, зарегистрированные в перечисленных географических областях, могут прийти в налоговую службу или зайти в личный кабинет на сайте и получить статус самозанятого.

Размер налога с прибыли для них будет составлять:

Самозанятый получает сниженный процент по налогам, а также возможность работать легально и не прятать доход от государства. Но на практике возникают трудности.

Фрилансер, которому переводят через банк оплату за оказанные услуги, нарушает договор обслуживания. Согласно его пунктам, физическим лицам запрещается использовать личные счета для получения прибыли за предпринимательскую деятельность.

Из этого всплывают две основные проблемы самозанятых:

  • они не могут получать доход на свои счета и карты;
  • они не имеют возможность открыть расчетный счет в качестве индивидуального предпринимателя, так как не проходят регистрацию в ЕГРИП (Едином реестре индивидуальных предпринимателей).

Из-за чего возникла данная проблема

Правительство старается контролировать финансы граждан, но не учитывает множества нюансов, которые создают препятствия на пути тех, кто работает на себя. Формулировка закона о самозанятых составлена таким образом, что работа фрилансера не отнесена ни к какому виду деятельности.

Хотя кажется логичным, что они занимаются предпринимательством, этому нет официального подтверждения. В итоге самозанятым на счет приходят переводы от разных людей с разных точек мира, что воспринимается службой безопасности банка, как мошенничество, или, того хуже, спонсирование терроризма. Такой счет блокируется без права восстановления.

К счастью, банки идут навстречу фрилансерам и делают им уступки. По данным портала Banki.

ru, крупные коммерческие финансовые организации России, такие как Сбербанк, Альфа-Банк, «Восточный», Совкомбанк, Тинькофф Банк, Росбанк, не против, чтобы самозанятые получали оплату от заказчиков на личные счета. Поэтому вносят поправки и исключения в договоры.

С проблемой блокировки может столкнуться каждый, кто получает оплату от клиентов на банковский счет или карту. Чтобы ее избежать, рекомендуется заводить для этой цели отдельный счет и не использовать его для других транзакций.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *