Изменения в законе об использовании кассовой техники затронут тех, кто раньше не применял ККТ — в том числе, интернет-магазины. Если раньше область торговли по интернету была слабо регламентирована, то теперь налоговая подробно проработала этот вопрос. Теперь торговые площадки в интернете, вслед за обычными точками продаж, тоже должны перейти на онлайн-кассу.
Мы разобрались во всех нюансах 54-ФЗ и готовы рассказать, какие интернет-магазины должны будут купить онлайн-кассу, когда наступает дедлайн и как определиться с выбором кассы для интернет-торговли.
Еще по теме:
Оглавление
Что изменится для интернет-магазинов из-за 54-ФЗ
Как раньше была организована схема расчетов при покупках онлайн
Покупатель заходил на сайт магазина, выбирал и оплачивал товар. Платежная система помогала перевести сумму покупки с банковской карты клиента на счет интернет-магазина.
Как 54-ФЗ работает в обычных магазинах
Теперь в момент покупки кассир пробивает чек на онлайн-ККТ. Касса записывает сведения о совершении продажи на фискальный накопитель. Это небольшое криптозащищенное хранилище данных, которое находится внутри кассового аппарата.
Как только данные записаны, касса отправляет их оператору фискальных данных, а тот передает информацию в налоговую. Покупатель получает бумажный чек, копию которого при желании ему пришлют письмом на e-mail или смской на телефон. Весь алгоритм занимает около секунды.
Как теперь налоговая требует торговать в интернет-магазинах
Сейчас перед владельцами площадок онлайн-торговли стоит задача каким-то образом совместить обе эти схемы.
Когда покупатель оплачивает заказ в интернет-магазине, онлайн-касса должна автоматически сделать запись об этом в ФН и передать сведения в ОФД.
Так как оплата производится по интернету, то чек нужно не печатать, а сразу отправить в электронной форме на телефон или электронную почту клиента.
Важно помнить, что платежная система не отправляет чеки — согласно п. 5 статьи 1.2 54-ФЗ, это обязанность продавца.
Конкретная схема интеграции кассового аппарата в процесс продажи зависит от разных факторов: от самой кассы, от подключенных платежных систем, от схемы работы интернета-магазина. Какой способ подойдет конкретно вам, мы расскажем чуть ниже.
Как должен выглядеть чек от интернет-магазина
Требования к фискальному чеку описаны в статье 4.7 54-ФЗ. Интернет-магазины не обязаны печатать бумажный чек, если платеж был совершен через сайт. Чек нужно отправить на электропочту или смской на телефон покупателю.
Пример чека со всеми обязательными полями. Некоторые сервисы прикладывают к письму файл или указывают ссылку с файлом чека с QR-кодом, но так делать не обязательно.
Как зарегистрировать в ОФД и ФНС онлайн-кассу для интернет-магазинов
Процесс регистрации мало чем отличается от обычной онлайн-кассы.
- Вы получаете электронную подпись — она нужна, чтобы защитить ваши данные при передаче по интернету
- Заключаете договор с ОФД, чтобы сведения о продажах уходили в налоговую
- Получаете доступ на сайте ФНС в Личный кабинет
- Заполняете в Личном кабинете заявление на регистрацию ККТ
- Вводите регистрационные данные на кассе
- Завершаете регистрацию на сайте ФНС
Если вы арендуете онлайн-ККТ и не имеете к ней физического доступа, сотрудники сервиса введут регистрационные данные сами.
Чтобы онлайн-касса работала с вашим интернет-магазином, нужно подключить ее к программе, которая управляет сайтом — к CMS. Для простого подключения существуют специальные модули-интеграции. Выбирая сервис, проверьте, поддерживает ли работу с ним ваша CMS. Если готового решения нет, придется нанимать программиста, чтобы он написал такой модуль.
Еще по теме:
Какие интернет-магазины освобождены от обязанности применять онлайн-кассы
Интернет-магазин продает товары только юрлицам
Интернет-магазин принимает оплату через Почту России
Платежный сервис и платежный агент — юридически разные понятия.
Платежный сервис — это передаточное звено от покупателя к продавцу. Они просто осуществляют трансфер денег, но не имеют к ним доступа. Они являются кредитными организациями и не должны применять онлайн-кассы.
Платежный агент Платежный агент берет наличные деньги от физлица и зачисляет их на свой расчетный счет. После этого он переводит их продавцу, удерживая агентское вознаграждение. Платежный агент обязан выдавать чеки покупателю, как если бы сам был продавцом.
Законом 54-ФЗ предусмотрено исключение для тех, кто изготавливает и продает изделия народных промыслов. Они не обязаны применять онлайн-ККТ вообще. Об этом сказано в пункте 2 статьи 2. Являются ли ваши товары изделиями народных промыслов, решает художественно-экспертный совет.
Интернет-магазин принадлежит религиозной организации, которая продает через него предметы культа
Интернет-магазин не принимает платежей на сайте, вместо курьеров — «продавцы разносной торговли»
Здесь начинается серая зона. На этот счет пока не поступало официальных комментариев от налоговой и еще не сложилось правоприменительной практики.
Разносная торговля — это продажа с тележек, корзин, лотков и просто с рук. Это те люди, которые носят товары в офисы, и те бабушки, которые торгуют у остановок. По актуальной версии 54-ФЗ — пункт 2 статьи 2 — им не нужно применять онлайн-кассы. Таким способом нельзя продавать технически сложные и некоторые продовольственные товары.
Но дело в том, что в законе нет явных юридических различий между курьерами и «продавцами разносной торговли». Получается, что покупатель может оставить в интернет-магазине заказ с доставкой. К нему приедет, формально, продавец, вручит товар, получит деньги и откажется выдавать чек, прикрываясь этим пунктом закона.
Мы не рекомендуем пользоваться этой схемой — если ФНС признает ее незаконной, вас могут оштрафовать или даже остановить торговлю.
Каким интернет-магазинам положена отсрочка
Интернет-магазин принимает оплату на сайте посредством платежного поручения
Существуют два понятия: «электронные средства платежа» и «безналичный расчет». Расчет «электронными средствами платежа» — это частный случай «безналичных расчетов». В 54-ФЗ идет речь только об «электронных средствах платежа».
Сервисы принимают платежные поручения и зачисляют их на счет интернет-магазинов. Они выступают в роли кредитной организации, которая служит посредником при переводе денег от покупателя продавцу.
МинФин в письме от 28.04.2017 однозначно заявил, что даже в этом случае продавец обязан передать фискальный чек покупателю:
35 ответов на вопросы про онлайн-кассы для интернет-магазинов и сервисов
О необходимости перехода на онлайн-кассы наверняка знают уже все предприниматели. Но как и что делать на практике пока не так понятно. На вебинарах и в процессе переговоров с потенциальными клиентами мы постоянно сталкиваемся с большим числом разного рода вопросов про нововведения.
Мы отобрали 35 из них и попросили наших специалистов на них ответить. 
Ответы под катом. 1. Есть ли при оплате товаров через интернет какой-либо временной срок, в течение которого нужно напечатать чек и передать его оператору фискальных данных (ОФД). Например, 5 минут с момента оплаты? Никаких задержек по времени быть не должно. По новому закону чек должен направляться ОФД сразу после его формирования.
2. Нужно ли формировать новый чек, если покупатель ввел электронный адрес и телефон с ошибкой и заметил это уже после оплаты?
Если покупатель ошибся, то и ответственность на нем. Формировать новый чек не нужно, ведь это приведет к его задвоению. Просто назовите покупателю параметры чека, по которым он может найти его в электронном формате (в ОФД, или мобильном приложении «Проверка кассового чека» для Android и iOS).
3. Нужно ли оформлять чек при возврате товара?
По новым правилам операция возврата требует оформления чека. В такой ситуации для нового реквизита чека «Признак расчета» нужно выбрать значение «Возврат прихода».
4. Как оформлять чек при возврате не «день в день»?
При любом возврате оформляется кассовый чек, в котором в реквизите «Признак расчета» выбирается значение «Возврат прихода». При этом возврат необязательно проводить день в день и можно делать на любой кассе организации (то есть необязательно на той же, на которой был сделан чек продажи).
5. QR-код на чеке печатается автоматически или для этого нужно включать специальные настройки?
На бумажной версии чека код печатается автоматически, но для этого нужно включить соответствующую настройку в кассе. А в случае отправки электронного чека, QR-код формирует оператор фискальных данных.
6. Если организация применяет упрощенную систему налогообложения, обязана ли она в чеке печатать номенклатуру полностью?
Если вы не продаете подакцизный товар и являетесь индивидуальным предпринимателем, то можете не указывать в чеке название и количество товара вплоть до 01.02.2021 года.
7. Какие данные о кассире, кроме ФИО, должны быть обязательно указаны в чеке?
Помимо ФИО кассира указывается его должность. В электронной версии чека, отправляемой в ОФД, в форматах ФФД 1.05 и 1.1., также обязательно указывать ИНН кассира, если он есть. В случае применения кассы в безоператорном режиме (расчеты в интернете, платежные терминалы и вендинг) на чеке необходимо печатать/отображать номер автомата.
8. Нужно ли в случае применения онлайн-кассы вести журнал кассира-операциониста?
Курьеры без касс: электронный чек вместо бумажного и как на этом экономить
В России упростили процесс проведения расчетов: теперь курьерам не нужно носить с собой кассовый аппарат и выбивать бумажный чек. Достаточно поставить одну ККТ в офисе, которая будет работать в связке с программой на устройствах курьеров. Для этого подойдет Касса МойСклад — бесплатное и удобное приложение, с помощью которого можно выбить электронный чек.
Облачную кассу для курьеров разрешено применять:
- Если магазин продает товары дистанционно, доставляет заказ курьером и курьер принимает оплату.
- При разносной торговле.
- При расчетах по месту выполнения работы или оказания услуги. Например, если компания устанавливает окна и клиент платит на месте.
Покупатель при этом может расплатиться как наличными, так и картой.
Электронный чек приравнивается к бумажному?
Обязателен ли бумажный кассовый чек при доставке курьером? Нет. Теперь курьер может отправить только электронный чек на e-mail, телефон или просто показать QR-код с чеком на экране мобильного устройства. Если покупатель его отсканирует, сможет загрузить фискальный документ по ссылке из мобильного приложения ФНС. Образец электронного кассового чека выглядит так:
Юридически электронный чек приравнивается к бумажному.
Электронный чек нужно выбить в момент передачи товара. Затягивать не надо. Нельзя подготовить бумажный чек в офисе заранее и отдать его курьеру, чтобы тот только принял оплату.
Передать электронный кассовый чек покупателю можно несколькими способами:
- послать клиенту на адрес электронной почты,
- отправить по СМС.
Фискальные документы передаются клиенту в момент расчета. При доставке курьером кассовый чек можно просто показать в виде QR-кода на устройстве курьера. Покупатель смартфоном просканирует код и получит чек.
Электронные чеки для интернет-магазинов
Пробить электронный чек можно за несколько минут:
- Курьер передает покупателю товар, клиент его оплачивает. При этом расчет может быть полным или с зачетом предоплаты или аванса.
- Курьер делает запрос на печать чека из специального приложения. Для этого отлично подойдет Касса МойСклад.
- Касса, которая стоит в офисе, формирует чек и отправляет его в ФНС, данные о чеке возвращаются в приложение и включаются в QR-код.
- Курьер показывает покупателю QR-код, который клиент может отсканировать и получить полноценный электронный чек онлайн-кассы.
Если вы используете для курьеров интернет-магазина облачную кассу, вам понадобится всего одна стационарная ККТ, которую можно установить в офисе или магазине. При этом у вас может быть сколько угодно посыльных, отделов, ПВЗ.
И даже несколько интернет-магазинов! С облачной кассой вы сможете оформить продажу в любом месте — без бумажного чека — и бесплатно сделать кассовый чек онлайн с QR-кодом.
При этом вы в разы сократите издержки — больше не понадобится:
- покупать для курьеров или на каждый интернет-магазин кассовые аппараты и фискальные накопители,
- приобретать подписку ОФД к каждой кассе,
- ремонтировать и обслуживать каждую ККТ.
Как работать с облачными чеками в МоемСкладе: мастер-класс
- Как работают облачные чеки в МоемСкладе — мы рассказали и показали на вебинаре.
- Пошаговую инструкцию, как настроить облачные чеки в сервисе, читайте здесь.
Кассовый электронный чек, если доставка идет курьерской службой
Если вы для доставки используете курьерскую службу, обязанность по передаче чека покупателю лежит на ней. Значит, облачную кассу для курьеров можете не использовать.
Но у вас должен быть агентский договор, в котором нужно указать это условие. При таком договоре интернет-магазин становится принципалом, а служба — агентом. Поэтому при доставке ее курьеры будут обязаны брать плату и выдавать чеки покупателям.
Скачать закон об электронных чеках можно здесь.
Читайте и другие статьи по теме:
Как выдавать чеки, если вы работаете по безналу? Смотрите здесь.
Сколько чеков нужно выбить по предоплате по новому закону? Читайте здесь.
Нужно ли писать заявление на получение электронного чека в магазине?
Согласно 54-ФЗ, покупатель может получить электронный чек на свой абонентский номер (это может быть номер телефона или электронная почта).
И не просто может – кассир обязан направить кассовый чек или бланк строгой отчётности (согласно п. 2 ст. 1.2. 54-ФЗ). Единственно условие – сообщить абонентский номер нужно строго до момента расчета. Никакого заполнения дополнительных документов закон не требует.
Что нужно, чтобы получить электронный чек
В 54-ФЗ ничего не сказано о необходимости получения согласия, заявления и прочих документах, а также об их форме. Закон также не требует от кассира проверять принадлежность номера лицу его предоставившему.
Для направления кассового чека на абонентский номер или адрес электронной почты отдельного заявления или согласия клиентов не требуется. Такая рассылка осуществляется кассиром в целях исполнения обязанности, возложенной на него 54-ФЗ. Если кассир получил номер телефона или адрес электронной почты покупателя до того, как будет выбит бумажный чек, он обязан отправить электронный чек.
Откуда же взялось письменное заявление? Такой документ обычно требуют с целью соблюдения требований п. 1 ст. 44.
1 Закона о связи (126-ФЗ) при направлении чеков на абонентские номера покупателей (клиентов), согласно которому рассылка должна осуществляться при условии получения предварительного согласия абонента, выраженного посредством совершения им действий, однозначно идентифицирующих этого абонента и позволяющих достоверно установить его волеизъявление на получение рассылки.
Однако штрафа за нарушение требований данного пункта нет. Рассылка без согласия абонента обычно сопряжена с рекламой, поэтому в случае незаконной рассылки штраф налагается именно за нарушение законодательства о рекламе, в частности, п. 1 ст. 18 Закона о рекламе (рассылка рекламы должна осуществляться с предварительного согласия абонента).
Фактически, торговая точка перестраховывается и старается собрать все возможные «бумажки», если поступят покупательские претензии. Но есть важный нюанс: в этом случае 54-ФЗ главнее 126-ФЗ, так как норма закона об онлайн-кассах считается «специальной», а закон о связи – «общей». Так что никаких заявлений писать не нужно, это не правомочно.
Согласие на обработку персональных данных
С заявлением разобрались. А что с согласием на обработку персональных данных? Согласно пп. 2 п. 1 ст. 6 Закона 152-ФЗ (О персональных данных), если обработка данных нужна для выполнения другого закона, которому подчиняется кассир, дополнительного согласия субъекта персональных данных на такую отправку в соответствии с Законом 152-ФЗ не требуется.
Да и вообще, обезличенные (без ФИО) номер телефона и электронная почта не являются персональными данными.
Таким образом, в рассмотренной ситуации кассир неправ. Требование заявлений или подписи любых других документов для получения электронного чека – не более чем самодеятельность предпринимателя.
Что нужно сделать, чтобы получить электронный чек
- до того, как будет выбит бумажный чек (до момента расчёта) сообщите кассиру телефон или электронную почту (можно даже не свою, а, например, корпоративную);
- кассир внесет эти данные в кассу, а касса сформирует фискальный чек с номером, а оператор фискальных данных, обработав чек, вышлет его на номер телефона или e-mail;
- проверьте сообщения или электронную почту — чек придет не позднее 5 минут после того, как кассир вас рассчитает.
Полезная информация, новости, акции и советы юристов
Как выдавать чеки в интернет-магазине?
Ведение бизнеса в виртуальном пространстве (электронная коммерция) не освобождает от необходимости подчиняться общим правилам торговли и ведения предпринимательской деятельности. С поправкой на особые условия организации дистанционной продажи товаров.
Требования к чекам
При покупке в интернет-магазине клиенту должен быть предоставлен чек, поскольку этот вид деятельности не является исключением для применения контрольно-кассовой техники. Все коммерческие субъекты, которые предлагают сделать покупку с оплатой наличными или безналичным способом через POS-терминал, обязаны предоставлять покупателю кассовый чек в момент оплаты.
Причем в соответствии с разъяснениями налоговой службы, касающимися использования ККТ, расхождений с реальным временем не должно быть. Период между временем оплаты и временем выдачи такого чека не должен отличаться более, чем на 5 минут. Все это усложняет жизнь именно интернет-магазинам, поскольку заранее отпечатать чеки и вручить их курьеру, который посетит покупателей, они не могут.
Выдача чеков при доставке специализированной курьерской службой
Курьерская служба выступает в роли платежного агентства, принимающего деньги в пользу третьих лиц (самого продавца), поэтому ей не обойтись в любом случае от использования ККТ. Ранее они могли применять принтеры чеков, но с 2014 года их обязали использовать официально зарегистрированную контрольно-кассовую технику определенных моделей.
У интернет-магазина при обращении к услугам этой компании пропадает необходимость самостоятельно выдаватьплатежные документы. Это упрощает процесс расчетов с клиентами, однако, для того, чтобы заключить агентский договорсо соответствующей курьерской фирмой, нужно оформить юридическое лицо.
Как выдаются чеки при доставке товаров собственными силами
Если нет желания регистрировать ООО и обращаться в курьерскую службу, то можно и самостоятельно попытаться решить вопрос с выдачей чеков при доставке товаров из интернет-магазина.
При оплате наличными
В этом случае курьеру вручается переносная ККТ и он пробивает чек только при получении всей суммы денег за покупку от клиента при доставке товара. Сложность в том, что придется завести несколько таких аппаратов.
При безналичных расчетах
Кассовый чек в таком случае не понадобится, ведь такой способ расчетов не подразумевает применения ККТ, а потребуется оформление накладной и акта сдачи-приемки товара.
При оплате наложенным платежом можно вложить в посылку опись, накладную, товарный чек.
Исключение только при приеме платежа непосредственно в терминале POS-оплаты, когда клиент при получении заказа оплачивает его картой, такой терминал сразу выдаст необходимый чек.
Самостоятельная выдача чеков без создания ООО или ИП
Хотите обойтись вовсе без бюрократии и попробовать свои силы в электронной коммерции без создания собственной фирмы – можно несколько первых продаж произвести с выдачей не кассовых чеков, а товарных или иных платежных документов.
Для этого можно приобрести бланки товарных чеков и наборную печать (где выставить информацию о своем магазине и контактный телефон) и курьер, работающий по найму, будет выписывать их в момент передачи товара и получения наличных, либо при оплате безналичным способом они будут выписываться заранее и прикладываться к заказу.
При такой работе на свой страх и риск важно исключить вероятность возникновения конфликтов с покупателями и по предъявлению этих «документов» решать вопросы по обмену или возврату товара с учетом требований законодательства о защите прав потребителей. Так как, если обиженный клиент обратится с жалобой на вас, то придется заплатить ряд штрафов, в том числе и за ведение незаконной предпринимательской деятельности.
Очень важно не «заиграться» и все же озаботиться созданием настоящего бизнеса, работающего по всем правилам – с регистрацией ООО, официальным приобретением кассовой техники и ее правильным использованием без нарушений действующего законодательства.
Как отправить онлайн-чек покупателю: особенности формирования электронного чека
Обязанность направления покупателю чека в электронном виде на номер телефона или адрес электронной почты предусмотрена п. 2 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ от 22.05.2003 г.
Отказ в предоставлении электронного варианта платежного документа грозит продавцу штрафом от 2 000 до 10 000 руб.
Перед формированием документа продавец должен получить от покупателя письменное согласие на обработку персональных данных.
С началом работы на онлайн-кассах у многих предпринимателей возникает вопрос, как отправить онлайн чек покупателю. Нужно ли письменное согласие или достаточно устной просьбы? Кто должен оплачивать стоимость услуги по направлению платежного документа покупателю – продавец или оператор фискальных данных (ОФД)?
Электронный кассовый чек или бланк строгой отчетности направляется покупателю только по его просьбе. Если покупатель (клиент) перед оплатой покупки (услуги) не высказал желания получить документ об оплате в электронной форме, то необходимо сформировать только его бумажную копию.
Важно: законом предусмотрена обязанность продавца направить электронный чек по смс (по абонентскому номеру). Отправить чек на e-mail продавец обязан только в случае технической возможности.
В каких случаях можно не направлять чек в электронной форме
- Покупатель до момента расчета не изъявил желания получить онлайн-чек.
- На момент оплаты товара продавец по техническим причинам не может сформировать документ в электронном виде и направить его покупателю (например, нет связи с Интернет-провайдером).
- Расчеты с покупателем или клиентом производятся в местности, труднодоступной и удаленной от сетей связи. Перечень таких местностей утверждается властями регионов и отражается в нормативном акте.
Как направляется чека по смс или e-mail
- Перед оплатой покупки покупатель сообщает о желании получить документ по смс или на адрес электронной почты.
- Покупатель подписывает согласие на обработку персональных данных.
Важно: в настоящий момент отсутствуют разъяснения от контролирующих органов относительно оформления согласия покупателя на обработку его данных, их перечня и порядка хранения.
Предполагается, что согласие на обработку персональных данных должно быть получено от клиента в письменной форме.
- Покупатель сообщает продавцу номер телефона или адрес электронной почты, на которую он хочет получить документ, подтверждающий произведенную оплату.
- Продавец на ККТ вводит указанные покупателем данные и формирует документ об оплате в электронном виде.
- Чек направляется в виде смс-сообщения на указанный номер телефона или письмом на e-mail адрес.
Способы направления онлайн-чека
- Направить клиенту документ об оплате в электронном виде можно двумя способами – через ОФД или специальные программы.
- Почти все операторы фискальных данных берут дополнительную плату за услугу по направлению чеков клиентам в электронной форме.
- Ряд программ – например, 1С – в рамках абонентского обслуживания предоставляет возможность направления чеков по смс или e-mail.
Стоимость услуги по направлению чеков на телефон или e-mail
Стоимость пакета смс (100 шт.) составляет от 120 до 200 руб., 1 000 шт. – от 1 200 до 1 500 руб., 10 000 шт. – 11 000 руб.
Одни провайдеры вместе с пакетом смс предоставляют бесплатные услуги по направлению указанных документов на e-mail, другие – за отдельную плату, в среднем 3 000 руб. в месяц без учета количества отправленных на e-mail документов.
Требования к электронному документу, подтверждающему оплату, перечислены в п. 3 ст. 1.2 закона № 54-ФЗ. В отличие от бумажного документа, к электронному предъявляются менее строгие требование. Онлайн-чек должен содержать следующие реквизиты:
- регистрационный номер кассовой техники;
- дата и время расчета;
- общая сумма покупки (оказанной услуги);
- фискальный признак документа;
- адрес сайта, с которого можно скачать и распечатать документ об оплате в бумажном виде.
Как проверить кассовый чек
В какой срок интернет-магазин должен направить электронный кассовый чек при безналичной оплате онлайн — как определить момент расчета?
Использование онлайн-касс российскими предпринимателями — процедура, при проведении которой по Закону № 54-ФЗ у предпринимателей могут возникать различные вопросы правоприменительного характера.
В их числе — определение порядка применения онлайн-касс при безналичных расчетах онлайн. В частности, не все однозначно с установлением момента, в который должно осуществляться фактическое задействование инновационной ККТ при расчетах продавца с покупателем.
Изучим то, исходя из каких критериев такой момент может устанавливаться.
Техническое сопровождение оборудования. Решим любые проблемы!
Оставьте заявку и получите консультацию в течение 5 минут.
Суть проблемы
Подготовить данную статью решили после вопроса посетителя сайта:
«Оплату за товары в интернет-магазине принимаем через выставленные счета (прямые ссылки на оплату картой) или наличными, при получении товара курьеру (собственному). При переходе по ссылке, клиент попадает на страницу оплаты картой банка в котором у меня открыт счет. Средства списываются с его карты и попадают сразу на мой счет в банке.
Является ли нарушением то что время между поступлением средств на р/сч и получения клиентом эл/чека будет более 5 минут?
Читал на одном из многочисленных форумах по онлайн-кассам, что якобы можно все эл/чеки рассылать в определенное время, на пример ежедневно с 22:00 до 23:00. Таким образом нет необходимости постоянно мониторить счет в банке и бегом рассылать эл/чеки. Если это так, то что для этого нужно сделать, может подготовить оферту с прописанными условиями рассылки и выложить ее на сайт?»
Давайте разбираться в данном вопросе. При этом будем рассматривать и другие варианты приема оплаты от покупателей.
Расчет с покупателем интернет-магазина — процедура, которая может осуществляться с применением более, чем десятка различных способов.
Это неудивительно: продавец в данном случае не имеет возможности контактировать с каждым покупателем и спрашивать у него, какой способ расчета для него удобен (если не удобны самые распространенные — такие как оплата картой). Выход один — предложить клиенту как можно больший спектр финансовых инструментов.
Подпишись на наш канал в Яндекс Дзен — Онлайн-касса!
Получай первым горячие новости и лайфхаки!
Главное — чтобы они позволяли проводить расчеты в соответствии с законодательством. Прежде всего — с положениями Закона № 54-ФЗ, которые обязывают интернет-магазины во всех случаях использовать при расчетах с клиентами онлайн-кассы — инновационный тип ККТ, приспособленный:
- к передаче данных о платежах через интернет в ФНС (при посредничестве Операторов фискальных данных);
- к отправке на e-mail или телефон покупателя электронного кассового чека (также через ОФД).
При этом, онлайн-касса должна использоваться вне зависимости от конкретного способа приема платежей интернет-магазином, будь то, к примеру:
- платеж по карте;
- платеж с использованием специализированной платежной системы — например, «Яндекс.Деньги»;
- оплата наличными в кассе банка по квитанции;
- платеж с применением мобильных платежных систем — таких как Apple Pay и Android Pay;
- расчет при посредничестве курьерской службы.
Очевидно, что многие из предлагаемых современными интернет-магазинами инструментов оплаты могут быть не слишком оптимальны с точки зрения совместимости с онлайн-кассами.
Дело в том, что для обеспечения такой совместимости в CMS-системе интернет-магазина должны присутствовать алгоритмы синхронизации платежей и сеансов задействования онлайн-касс в целях формирования каждого чека по каждой операции (и отправки данного чека в ФНС и покупателю). Внедрение таких алгоритмов — во многих случаях недешевая процедура, и позволить ее себе могут, главным образом, только крупные игроки на рынке онлайновых продаж.
Владельцам небольших, не слишком раскрученных интернет-магазинов, трудно позволить себе расходы на внедрение технологичных платежных шлюзов на своих сайтах, и они обходятся традиционными схемами оплаты с ограниченной автоматизацией в части использования ККТ, например:
- Схемой, при которой покупатель может осуществить оплату по карте, используя фирменный платежный шлюз банка, в котором у владельца интернет-магазина открыт расчетный счет.
Данная схема предполагает, что при совершении покупателем оплаты денежные средства будут сразу же зачислены на расчетный счет предпринимателя — без каких-либо промежуточных этапов и подключения посредников, что исключает лишние расходы владельца интернет-магазина.
- Схемой, при которой покупатель скачивает с сайта интернет-магазина квитанцию, которую потом оплачивает в банке (с последующим переводом данным банком денежных средств от покупателя на расчетный счет интернет-магазина).
Здесь также для бизнеса все довольно дешево — поскольку без посредников и дорогостоящей платежной инфраструктуры.
- Схемой, при которой контакт с покупателем все же происходит — но при посредничестве курьерских служб (иногда — собственных представителей интернет-магазинов).
Расчет с покупателем в этом случае может осуществляться наличными или по карте — если у курьера есть мобильный эквайринговый терминал.
В чем заключается основная проблема в части применения онлайн-кассы в указанных 3 сценариях?
В том, что о событии, которое заключается в совершении покупателем оплаты за товар одним из указанных способов (по карте, через квитанцию или при посредничестве курьера), должно быть каким-то образом «сообщено» на онлайн-кассу. Которая затем распечатывает чек (и рассылает его при необходимости различным адресатам в установленном законом порядке).
Данная проблема, очевидно, исчезает, если внедрены те или иные доступные средства автоматической синхронизации рассматриваемых схем платежей и онлайн-касс.
В первом случае банковский платежный шлюз можно интегрировать со специализированным сервером онлайн-касс (например, таким как «АТОЛ Онлайн»). Но это — дорогостоящая процедура, и не все начинающие предприниматели готовы потратиться на нее.
Чеки интернет-магазинов. Новые поправки и требования ФНС
Блог Статьи Чеки интернет-магазинов: что в них должно быть и когда они не нужны?
21.10.2019
Новая волна поправок в законе 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники» изменила порядок заполнения чеков для интернет-магазинов. Рассказываем, что теперь должен включать каждый такой документ и в каких случаях можно обойтись без него.
Электронные и бумажные чеки: чем они отличаются?
На смену бумажным чекам пришли электронные, более удобные для интернет-магазинов. С юридической точки зрения они имеют равную силу. Различия в заполнении бумажных и электронных чеков обусловлены особенностями формирования документов и заключаются в следующем:
- Система налогообложения указывается обязательно только в электронном чеке.
- Наименование документа, ИНН предпринимателя/юридического лица, фамилия и инициалы кассира и QR-код указываются обязательно только в бумажном чеке.
При произведении расчета с покупателем онлайн, интернет-магазин должен отправить на его почту электронный чек. Бумажный чек пробивается и вкладывается в заказ по желанию отправителя или требованию покупателя (только в целях поддержания лояльности, закон не требует печати бумажного чека от интернет-магазина).
| Подробнее о том, почему бумажные чеки для интернет-магазинов больше не обязательны и как это отразится на бизнесе, читайте в статье. |
Какую информацию должен включать кассовый чек интернет-магазина?
Поскольку участились случаи проверки чеков налоговой (ФНС), интернет-магазинам следует позаботиться об обновлении онлайн-касс для полного соблюдения закона. Теперь при расчете с покупателем ваша онлайн-касса должна пробить чек, содержащий:
- наименование документа (необязательно для электронных чеков);
- название организации/ФИО предпринимателя (ИП);
- порядковый номер чека за текущую смену;
- адрес сайта вашего интернет-магазина;
- ИНН предпринимателя/юридического лица (необязательно для электронных чеков);
- точную дату и время расчета с покупателем;
- информацию о системе налогообложения, применяемой при расчете (необязательно для бумажных чеков);
- признак расчета – приход/возврат прихода/расход/возврат расхода;
- наименование каждого товара, цена и стоимость за единицу с учетом наценок, скидок и ставки налога;
- форму расчета и сумму оплаты (наличными или электронными средствами);
- регистрационный номер онлайн-кассы;
- заводской номер фискального накопителя и фискальный признак чека;
- адрес сайта оператора фискальных данных (ОФД), осуществляющего проверку подлинности расчета и его записи;
- номер телефона или электронная почта покупателя для отправки чека;
- адрес электронной почты отправителя чека (интернет-магазина);
- фискальный признак сообщения;
- QR-код размером не менее 20×20 мм : просканировав его, покупатели смогут проверить подлинность документа с помощью приложения «Проверка чеков» от ФНС (необязательно для электронных чеков).
Пример правильно заполненного чека интернет-магазина. Этот документ включает все обязательные и дополнительные пункты и может считаться примером как электронного, так и бумажного чека.
В каких случаях чеки интернет-магазинам не обязательны?
Кассовый чек не нужен интернет-магазинам в двух случаях:
- Если покупатель оплачивает товар непосредственно представителю курьерской компании: чек выдает не продавец, а посредник. Он же производит расчет и перечисляет деньги интернет-магазину. Значит, чек – забота курьерской службы.
- Наложенный платеж: покупатель оплачивает товар по факту поступления в почтовое отделение или ПВЗ. Причина та же, что и при оплате товара курьеру: производите расчет и выдаете кассовый чек не вы.
Вероятность проверок, штрафы и риски
Интересно ли покупателям действовать против вас, требуя ФНС проверить чеки интернет-магазина? Приведем в пример один случай. Недавно в Республике Алтай прошел эксперимент.
В отделении налоговой был установлен небольшой контейнер: в нем любой сомневающийся покупатель мог анонимно оставить чек для дальнейшей проверки.
Всего за 30 дней сотрудникам ФНС удалось изучить 300 чеков и по итогам провести семь проверок по факту нарушения закона.
… А после успешного эксперимента контейнеры были обнаружены и в других отделениях налоговой.
Нарушение закона 54-ФЗ грозит штрафом до 3 000 ₽ для должностного лица компании и до 10 000 ₽ для юридического лица.
Заключение
2019 год внес много нового в жизнь интернет-магазинов: это законы о ККТ, обязательная маркировка товаров и, наконец, обновление электронных чеков.
Правительство стремится сделать малый бизнес прозрачнее, чтобы взять полный контроль над продажами в стране и защитить покупателей от подделок.
Сохранить интернет-магазин и продавать товары законно поможет только точное следование нововведениям и постоянный мониторинг изменений.
- Бумажные чеки интернет-магазинам больше не понадобятся
Поделитесь этим материалом:
Подпишитесь на рассылку сейчас и получите в подарок инструкцию по Обязательной маркировке товаров
Нажимая на кнопку «Подписаться», вы разрешаете обработку, хранение и другие операции с персональными данными
Мы в соцсетях и мессенджерах
Онлайн-касса для интернет-магазина: как выбрать и подключить онлайн-кассу для интернет-магазина
Интернет-магазин — это тоже точка розничной торговли, хоть и виртуальная. И его, так же, как и любую другую торговую точку, федеральный закон 54-ФЗ обязывает отчитываться перед налоговыми органами, передавая информацию ОФД с помощью онлайн-касс.
На первый взгляд всё просто. Но на второй, более пристальный взгляд, здесь остается много вопросов: как и где должна быть установлена касса, как принимать оплату и выдавать чек покупателю, как организовать передачу данных ОФД.
В нашей статье мы вместе с вами найдем ответы на все эти вопросы.
54-ФЗ: требования к интернет-магазинам
Использовать в работе онлайн-кассы интернет-магазины были обязаны еще с 1 июля 2017 года. До 1 июля 2018 года работать без онлайн-кассы позволялось интернет-магазинам, которые использовали в расчетах только электронные платежи (Яндекс Деньги, Qiwi, WebMoney и т.д.).
Теперь же устанавливать онлайн-кассу и проводить все операции через нее обязаны все интернет-магазины.
Вне зависимости от того, как был оплачен товар, клиенту должен быть выдан чек в электронной или печатной форме, а данные отправлены в ФНС через оператора фискальных данных (ОФД).
В некоторых случаях закон 54-ФЗ дает возможность передать ответственность за выдачу чека платежному агенту (например, курьерской службе, доставляющей товар покупателю). Во всех остальных случаях оформить чек должен интернет-магазин в момент оплаты товара.
Кроме того, в 2019 году некоторые категории товаров будут подлежать обязательной маркировке. Речь идет об обуви и одежде, обязательная маркировка которых начнется в России с 1 июля (обувь) и 1 декабря 2019 года (одежда, фототехника, парфюмерия и др.). Проводить маркировку товара без онлайн-касс и специальных приложений по документообороту будет невозможно.
Как выдавать чеки онлайн-магазина?
Согласно требованиям закона 54-ФЗ, покупатель должен получить чек в момент оплаты товара: либо на сайте, либо в пункте выдачи товаров, либо во время курьерской доставки. Оплатить товар клиент может двумя способами: наличными или банковской картой (курьеру при доставке) и безналичным (все остальные удаленные способы, включая электронные деньги, платежи на расчетный счет и т.д.).
Оплата наличными во время доставки
Здесь тоже есть два варианта: когда товар доставляет курьер собственной службы доставки или сотрудник сторонней компании по доставке.
В первом случае всё просто. Ваш курьер принимает деньги у покупателя (наличные или карточкой), и проводит платеж, используя мобильную онлайн-кассу. Например, легкую мобильную смарт-кассу от МТС 5 с встроенным эквайрингом и принтером чеков. Клиент получает вместе с товаром обычный бумажный чек.
Точно так же поступает и сотрудник сторонней службы доставки, правда в этом случае чек (или БСО) выдается клиенту уже от имени курьерской компании. В зависимости от того, в каком статусе выступает курьерская служба (в качестве платежного агента, по договору поручения или по договору комиссии), предъявляются требования к чеку.
В случае платежного агента в чеке или в БСО кроме стандартных пунктов, появляются три дополнительных (на основании ст. 4.7 54-ФЗ):
- размер вознаграждения от получателя (общая сумма плюс вознаграждение агента)
- наименованием операции (например, доставка)
- контакты агента (т.е. компании по доставке).
Также дополнительно указывается, кем принята оплата: платежным агентом, по поручению или по договору комиссии, а также товарная номенклатура в соответствии с требованиями 54-ФЗ: наименование, количество товара и т.д.
Самовывоз
Если товар передается покупателю в пункте самовывоза, и клиент оплачивает его наличными или картой, то в каждом таком пункте выдачи должна быть установлена отдельная онлайн-касса. Чек выбивает сотрудник пункта выдачи и передает его клиенту вместе с товаром.
Важный момент: касса в пункте самовывоза регистрируется именно по адресу этого пункта.
Постаматы (почтаматы)
Постамат (или почтамат) — автоматизированный терминал для выдачи посылок и товаров, купленных в интернет-магазинах. Он оснащен специальным табло, купюроприемником, оборудованием для приема платежей платежной картой и чековым принтером. Сами товары хранятся в специальных ячейках, которые отпираются при внесении оплаты.
Чек печатается после приема оплаты.
Доставка товара почтой (наложенным платежом)
В этом случае, согласно правилам оказания услуг почтовой связи, «Почта России» становится платежным агентом, и выдача чека — ее задача и обязанность. Чек передается покупателю вместе с товаром после оплаты посылки в почтовом отделении.
Безналичная оплата
Если товар оплачивается платежной картой или банковским переводом, то чек отправляется клиенту магазином в электронном виде на номер телефона и электронную почту (статья 1.2 закона 54-ФЗ, пункт 5). Точно так же продавец должен поступить в случае оплаты товара электронными деньгами (WebMoney, Яндекс.Деньги, PayPal и другие): чек отправляется клиенту в электронном виде.
Иными словами, при онлайн-оплате заказа все действия, которые связаны с выдачей чека производит магазин, а службы доставки просто передают оплаченный товар покупателю.
Какая касса нужна для интернет-магазина?
Выбирать контрольно-кассовое оборудование (да, впрочем, любое оборудование) нужно исходя из задач, которые перед вами стоят. Если вы собираетесь использовать кассу только для приема платежей — вам подойдет даже старая кнопочная онлайн-касса или отдельный фискальный регистратор.
Но возможности кнопочной кассы сильно ограничены:их нельзя интегрировать с CMS платформами для работы с заказами с сайта, в ее базе может храниться не более 50 единиц номенклатуры товара.
Нет возможности поиска товаров в базе по наименованию, не предусмотрена работа с избранными категориями , да и работать с самой базой товаров (вносить новые, удалять старые, изменять цены) придется с помощью компьютера. С такой кассой не получится автоматизировать торговлю.
Фискальный регистратор — тоже простой и недорогой вариант, но ведь по сути — это принтер для печати чека, и его надо куда-то подключать: к ноутбуку, планшету или смартфону с установленной кассовой программой. Плюсуйте к стоимости регистратора стоимость управляющего устройства.
Гораздо интереснее для онлайн-магазина, который планируется развивать, расширять ассортимент, автоматизировать процессы, будет решение использовать в качестве онлайн-касс смарт-терминалы.
Смарт-касса для интернет-магазина
Во-первых, возможности и функционал смарт-кассы гораздо шире, чем функционал кнопочной онлайн-кассы. Например, некоторые смарт-кассы имеют встроенный эквайринг, сканер штрих-кодов. Естественно, присутствует и принтер чеков, и фискальный накопитель.
Многие смарт-кассы могут работать от аккумулятора без подзарядки (например, эта модель может работать без подзарядки до 24 часов, а заряжаться от прикуривателя в автомобиле).
Это важный плюс, если интернет-магазин осуществляет курьерскую доставку своими силами.
Во-вторых, во многих моделях онлайн-касс (в том числе, МТС Касса) по умолчанию настроен протокол обмена данными. Например, у МТС Кассы возможен обмен данными с 1С, Контур.Эльба, UDS game. Для всех популярных платформ реализован открытый API для интеграции.
В третьих, смарт-терминал прекрасно работает под управлением товароучетной программы, а это существенно расширяет возможности и автоматизирует большинство процессов. С товароучеткой от МТС вы сможете:
- Автоматически передавать заказы в кассу. Курьеру не нужно будет самостоятельно формировать чек, забивая в него нужные позиции. Чек формируется из заказа, и курьеру останется только пробить его и выдать вместе с товаром покупателю.
- Вести единую облачную базу по остаткам товаров для всех товаров на всех кассах. Изменения в запасах (будь то поступление новых, продажа или списание существующих) в базе будут оперативно отображаться на всех устройствах. Таким образом информация по товарам, ценам и остаткам в кассе каждого курьера всегда будет актуальной
- Удаленно контролировать работу касс и курьеров: вы будете знать когда и в какое время товар оплачен, выручку, количество продаж, средний чек, возвраты — все в режиме онлайн
- Автоматизировать управление закупками и работу со складом. Вы сможете осуществлять онлайн контроль склада, учитывать остатки, работать с неликвидными товарами, осуществлять возврат товара
- Формировать около 40 аналитических отчетов по самым разным направлениям, например, отчеты по продажам, выручке, по среднему чеку, по остаткам товаров и по динамике реализации отдельных товаров и групп.
- Управлять акциями и скидочными программами, устанавливать скидки на товары или на группы товаров, начислять бонусы и т.д.
Узнать подробнее