Центральный банк рф предполагает отменить паспорт сделки (проект)

Введите запрос для поиска

Центральный банк РФ предполагает отменить паспорт сделки (проект) ГлавнаяФинансы 22 Мая 2018

Центральный банк РФ предполагает отменить паспорт сделки (проект)С 1 марта 2018 года начала действовать новая инструкция Банка России № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

Ключевое новшество – отмена паспорта сделок и справки о валютных операциях. Но требование об учете контрактов осталось в силе. Все паспорта сделок, которые существовали до 1 марта 2018, считаются закрытыми, а контракты – поставленными на учет с присвоением уникального номера контракта (УНК). Этот уникальный номер и есть номер паспорта сделки, структура его осталась неизменной.

Теперь перевести контракт на обслуживание в другой банк стало проще: как и прежде, нужно снять контракт с учета в старом банке, прийти с ним в новый банк и сообщить УНК.

А всю необходимую информацию новый банк самостоятельно запросит у ЦБ РФ. Новые требования к контрактам – это порог по общей сумме обязательств по каждому контракту. Ранее все контракты по сумме пересчитывались в доллары США.

Процесс не изменился, только теперь пересчет идет в российские рубли.

Портал «Финансист» уточнил у экспертов рынка, насколько введение новых правил облегчило жизнь участникам ВЭД?

Гульфира Равилова, начальник управления валютных операций АКБ «Энергобанк» ПАО, подробно описала изменения: «Новая инструкция направлена на либерализацию требований валютного контроля в части снижения нагрузки на резидентов при совершении ими валютных операций. Из положительных можно выделить следующие моменты:

  • упразднена справка о валютных операциях, таким образом, для клиентов осталась для представления в банк единственная форма учета по валютным операциям — справка о подтверждающих документах, что, безусловно, будет способствовать уменьшению оснований для привлечения резидентов к административной ответственности;
  • суммовой порог, при котором теперь не требуется представлять обосновывающие документы, составляет 200 тысяч рублей. Если сумма договора менее или равна 200 тысяч рублей, резидент вправе представить только информацию о коде валютной операции;
  • пороговая сумма контракта, с которой появляется обязанность ставить его на учет впервые дифференцирована. Для экспортных контрактов – 6 миллионов рублей, для импортных- 3 миллиона рублей. Таким образом, для экспортеров пороговая сумма поднялась в два раза.
  • для экспортеров предусмотрена возможность поставить на учет контракт, представив только сведения, необходимые для постановки по форме, разработанной банком. При этом в срок не позднее 15 рабочих дней после даты постановки на учет резидент обязан представить контракт. Аналогичного послабления для импортных договоров не предусмотрено.

Такие преференции экспортерам созданы для решения задачи наращивания объема несырьевого экспорта в стране».

Марина Фролова, заместитель директора по операционной деятельности Росбанка, добавила: «Последние изменения валютного законодательства позволили снизить нагрузку на резидентов-участников ВЭД в части процедур оформления документов валютного контроля, постановки на учет и снятия с учета контрактов/кредитных договоров. Упрощение механизма взаимодействия резидентов и уполномоченных банков позволило повысить оперативность внешнеэкономической деятельности в части компаний-экспортеров. Дополнительно следует отметить, что отмена требования о предоставлении резидентами в уполномоченные банки справок о валютных операций, являвшихся формами учета, способствовало уменьшению оснований для привлечения резидентов к административной ответственности».

Станислав Фоминых, директор сети операционных офисов Райффайзенбанка по Республике Татарстан: «Судя по реакции наших клиентов, они не заметили разительных перемен, хотя и отмечают некоторое упрощение документооборота. В первую очередь за счет того, что отменен ряд обязательных форм (паспорт сделки, справка о валютных операциях), увеличена сумма экспортного контракта, при достижении которой контракт должен быть поставлен на учет с 50 тысяч долларов США до 6 миллионов рублей  (постановка контракта на учет заменила паспорта сделок), сокращены сроки рассмотрения банками представляемых клиентами документов (ранее паспорт сделки мог рассматриваться банком до 3-х рабочих дней, после 1 марта 2018 банк обязан принять контракт на учет не позднее следующего рабочего дня). Основные позитивные ожидания клиентов связаны с тем, что по новой Инструкции №181-И штрафные санкции, предусмотренные частью 6 статьи 15.25 КОАП применяются только в случае несвоевременного предоставления в банк справки о подтверждающих документах, которая остается формой учета резидентов по валютным операциям. Ранее штрафные санкции могли быть применены к клиентам еще и за нарушение сроков представления в банк паспортов сделок и справок о валютных операциях)».

Гульназ Мусина, вице-президент ООО КБЭР «Банк Казани»: «Большой плюс для компаний-участников ВЭД — это минимизация документооборота по сделкам, подпадающим под валютный контроль. Теперь резиденты не обязаны составлять Паспорт сделки, достаточно представить в банк подписанный контракт и банк самостоятельно зарегистрирует его. Не представляет резидент и справку о валютных операциях по каждому зачислению или платежу, как это было раньше. В качестве единой формы учета и отчетности по валютным операциям резидента будет использоваться только справка о подтверждающих документах, которая предусмотрена и действующим регулированием, изменится лишь её форма. Более значительное и ожидаемое новшество — повышение порога обязательства в валюте, после которого необходимо ставить контракт на учет для экспортных сделок. Повышение порогов обязательств по сделкам, которые будут контролироваться в упрощенном порядке, позволит сэкономить время и деньги по гораздо большему количеству операций, чем сейчас. Кроме того, можно будет быстрее пройти формальные процедуры, связанные с постановкой на учет сделок. По ранее действующим правилам, банк принимал на обслуживание и оформлял паспорт сделки в течение трех дней. Согласно Инструкции № 181-И банк обязан постановить сделку на учет не позднее следующего рабочего дня после того, как резидент предоставил необходимые для этого документы. Инструкция № 181-И уменьшит количество оснований для привлечения резидента к административной ответственности. Так как процедуру учета начнут оформлять банки, резиденту нужно будет только своевременно предоставить все необходимые документы. Негативные последствия, связанные с ошибками, которые допускались при оформлении паспортов сделок, уже не наступят. Всё это должно повысить оперативность внешнеэкономической деятельности резидентов».

Минусы нововведений для участников ВЭД

Однако есть и негативные последствия: эксперты сошлись во мнении, что отмена единой формы при подаче информации в банк, может вызвать сложности у клиентов.

Марина Фролова, Росбанк: «При явном положительном эффекте для резидентов-участников ВЭД изменения валютного законодательства имеют ряд последствий в части отсутствия унифицированных форм при обмене информацией с уполномоченными банками.

Таким образом, в случае обслуживания в нескольких уполномоченных банках или переходе из одного банка в другой на стороне резидента потребуется оперативно перестраиваться и учитывать особенности форм документов каждого уполномоченного банка при обмене информацией и взаимодействии в процессе обслуживания».

Гульфира Равилова, Энергобанк: «Минусом для клиентов может стать то, что, несмотря на упрощение процесса подачи документов валютного контроля, исчезла унификация порядка представления различной информации в банк, которой тоже осталось еще не мало (код валютной операции, сведения о контракте, ожидаемые сроки поступления товара или возврата авансового платежа и т.д.). Клиентам, имеющим счета в нескольких банках, приходится учиться заполнять многообразие форм, которые банки были вынуждены разработать в связи с нововведениями».

Станислав Фоминых, Райффайзенбанк, поддержал коллег: «Что касается минусов, то любое изменение нормативно-правовой базы на начальном этапе порождает сложности, связанные с необходимостью адаптировать внутренние процессы субъектов внешнеэкономической деятельности к новым правилам.

  А при существующем уровне автоматизации любые изменения в требованиях регулятора связаны с необходимостью доработок IT-систем. Это актуальная проблема для крупных клиентов, у которых их внутренние бухгалтерские приложения передают и принимают данные от систем Банк-Клиент различных финансовых организаций.

Соответственно, любые изменения форм документов, которыми клиенты должны обмениваться с банками, воспринимаются крайне болезненно.

В данном случае при вступлении в силу Инструкции №181-И была изменена форма справки о подтверждающих документах (изменения внешне незначительные, но они потребовали существенных доработок)».

Что изменилось для самих банков? 

Гульфира Равилова, Энергобанк: «Новая инструкция призвана перераспределить нагрузку в части валютного контроля с резидентов на банки. Несмотря на то, что паспортизация контрактов отменена, бизнес-процесс для валютных контролеров не претерпел принципиальных изменений.

Перечень договоров, на которые распространяется требование о регистрации в банке, не изменился. Из новшеств: банк не может отказать в регистрации контракта (при условии представления всех необходимых документов) и обязан принять контракт на учет не позднее следующего рабочего дня.

Одновременно с присвоением уникального номера контракту банк формирует ведомость банковского контроля в электронном виде. Ведомость банковского контроля с 1 марта 2018 стала считаться единой формой учета и отчетности уполномоченных банков.

Несомненно, повысилась мера ответственности валютных контролеров за корректное отражение информации по контракту в ведомости банковского контроля».

Станислав Фоминых, Райффайзенбанк: «Как и у клиентов, у банков возникла необходимость доработок IT-систем (от Банк-Клиента до систем, в который ведутся ведомости банковского контроля). Это существенные затраты.

Но наибольшую сложность у финансовых организаций вызвало не столько вступление в силу Инструкции №181-И, сколько введение с 1 марта 2018 также двух нормативных актов: Указание Банка России №4512-У и Указание Банка России №4498-У.

Согласно первому (Указание №4512-У) банки обязаны на ежедневной основе направлять в ЦБ (для дальнейшей передачи в ФНС и ФТС) скан-образы контрактов, а также дополнений и изменений к ним, которые клиенты представляют в банк по контрактам поставленным, на учет.

Это создает существенную нагрузку на банки, особенно учитывая, что скан-образы должны направляться банками в ЦБ в черно-белом виде, а клиенты, в свою очередь, очень часто направляют в банк сканы в цветном варианте.

Указание №4498-У регулирует порядок направления банками в ЦБ информации о выявленных случаях нарушения клиентами требований валютного законодательства.

Если до 1 марта 2018 такая информация направлялась ежемесячно, то после 1 марта 2018 – ежедекадно, а дополнительно к данной информации в ЦБ направляются сканы справок о подтверждающих документах, сроки представления которых клиенты нарушили.

Такие изменения, прежде всего, сказываются на значительном повышении трудозатрат сотрудников банков».

Гульназ Мусина, Банк Казани: «Новая инструкция устанавливает срок для присвоения номера контракту в одни сутки и лишает банки возможности отказать заинтересованному лицу в приеме документов. Кроме того, сотрудники банка обязаны самостоятельно внести информацию о резиденте, контракте и т.д.

в утвержденные формы. Инструкция № 181-И не предусматривает оснований, по которым банк может отказать в постановке контракта на учет. Если резидент предоставил все необходимые для этого документы, банк обязан зарегистрировать сделку и оформить ведомость внутреннего контроля.

Это не значит, что банки утратят способность противодействовать незаконным валютным операциям.

Читайте также:  Функциональное зонирование территории города

Сейчас, если резидент предоставил достоверные документы, банк может отказать в проведении валютной операции, только если у него возникнут подозрения, что операция совершается в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма.

Но уже с 14 мая 2018 года закон № 325-ФЗ предоставил банкам полномочия блокировать валютную операцию, если она нарушает положения любого из актов валютного регулирования. Также банк откажет в валютной операции, если ему предоставят документы, несоответствующие требованиям законодательства».

Госпожа Мусина также отметила, что самим банкам изменения всё-таки принесли некоторый дискомфорт: «Любой переходный период всегда не прост, т.к. нужно перестраиваться на ходу.

Сотрудникам банка приходилось работать в плотном контакте с разработчиками программы таможенно-банковского контроля (ТБСВК Контракты) и не допускать ошибок, так как меру ответственности в переходный период Банк России не отменил».

Зато банки отмечают, что для клиентов переход на новую систему в целом прошёл комфортно. Не без усилий самих кредитных учреждений, конечно. 

Например, для того, чтобы создать более комфортные условия при переходе к новым условиям валютного контроля, банк ВТБ провел заблаговременную работу: в декабре 2017 – феврале 2018 годов было проведено пять обучающих семинаров для клиентов, обновлено используемое программное обеспечение, актуализированы и обновлены материалы на сайтах и в системах дистанционного банковского обслуживания. Пресс-служба банка ВТБ подчеркнула, что для резидентов-клиентов банка – участников ВЭД  данный документ во многом упростил процедуры валютного контроля.

Станислав Фоминых, Райффайзенбанк, рассказывает: «В первые недели марта количество звонков на горячую линию по вопросам валютного контроля увеличилось более чем в 2 раза. Клиентам было важно убедиться, что они правильно истолковали тот или иной пункт инструкции.

Сейчас, по нашим наблюдениям, большинство клиентов, которые регулярно осуществляют валютные операции и сталкиваются с валютным контролем, адаптировались к новым требованиям.

Но, к сожалению, главная шероховатость впереди: 14 мая этого года вступили в силу изменения в Закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (вводятся Законом №325-ФЗ), согласно которым во внешнеторговых контрактах в обязательном порядке должны быть указаны сроки исполнения сторонами обязательств.

Если во внешнеторговом контракте таких сроков не будет, то банки будут обязаны отказывать клиентам в проведении по ним валютных операций. Банки и участники внешнеэкономической деятельности ждут разъяснений от органов валютного контроля (ЦБ, ФНС и ФТС) по вопросу применения данных требований.

В то же время, мы проводим активную работу по информированию клиентов о вступающих в силу изменениях.

Кроме классического формата в виде подготовки информационного письма и корректировки данных на официальном сайте банка мы разработали специальный разъясняющий видео-ролик, в котором в увлекательной форме изложены основные требования и нововведения в сфере валютного контроля. Также в ряде городов Райффайзенбанк провел семинары для клиентов – участников внешнеэкономической деятельности по изменениям валютного законодательства».

  • мнения
  • ВЭД
  • Энергобанк
  • ВТБ

Программа субсидирования процентной ставки по кредитам бизнесу сроком на шесть месяцев реализуется слабо, ее необходимо корректировать Федеральная налоговая служба (ФНС) России до конца апреля планирует подключить банки к платформе по льготному кредитованию Устойчивость банковской системы должна быть обеспечена, нельзя допустить критического накопления «плохих» долгов и сбоев в работе кредитных учреждений Правительство РФ рассмотрит проект закона, который запретит банкам отказывать в проведении операций клиентов или блокировать их счета без объяснения причин Чистая прибыль банковского сектора РФ в марте составила около 190 млрд рублей Правительство России в четверг приняло постановление о программе субсидирования ипотеки под 6,5% В первом квартале ВТБ рефинансировал рекордный объем ипотеки – 51 млрд рублей Комментарий банка Открытие по ключевой ставке по итогам заседания Банка России 24 апреля В связи с распространением коронавирусной инфекции (COVID-19) и проводимыми Правительством РФ мероприятиями, банк «Восточный» призывает своих клиентов быть более бдительными, т.к. данной ситуацией могут воспользоваться мошенники ВТБ увеличил объем выданных ипотечных кредитов по льготной ставке 6,5% до 500 млн рублей

Утверждена инструкция ЦБ РФ, отменяющая паспорта сделок

2 ноября 2017 года была опубликована Инструкция Банка России от 16 августа 2017 г.

№ 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (вступает в силу с 1 марта 2018 г.; одновременно прекращает свое действие действовавшая ранее Инструкция № 138-И от 4 июня 2012 г.).

Новая Инструкция несколько упрощает порядок оформления в российских уполномоченных банках документов, связанных с проведение валютных операций по внешнеэкономическим сделкам. Она распространяется на резидентов — юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой, а также на нерезидентов, не являющихся физическими лицами.

Согласно указанной Инструкции:

  1. Произошла отмена требования по оформлению паспортов сделок. Предыдущая Инструкция № 138-И устанавливала порог суммы обязательств по контракту, превышение которого требовало оформления паспорта сделки, в размере 50 000 долларов США. Новая Инструкция 181-И не предусматривает требование составления паспорта сделки.
  2. Отменяется требование о представлении резидентами уполномоченным банкам справок о валютных операциях и ведомостей валютного контроля, являвшихся формами учета. При этом требование о представлении документов, являющихся основанием для проведения валютных операций, сохраняется.
  3. Устанавливается порядок представления резидентами и нерезидентами в банк подтверждающих документов и информации в связи с осуществлением валютных операций.
  • В частности, резидент при проведении операции по зачислению иностранной валюты на транзитный валютный счет должен представить в банк документы, связанные с проведением операций, не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления иностранной валюты на транзитный валютный счет, указанной в уведомлении банка о ее зачислении.
  • При списании иностранной валюты с расчетного счета резидента, резидент должен представить в банк документы, связанные с проведением операций, одновременно с распоряжением о списании.
  • Требования по представлению подтверждающих документов распространяются на договоры, (заключенные между резидентами и нерезидентами, и предусматривающие расчеты через счета резидентов (открытые как в российских, так и в иностранных банках)), сумма обязательств по которым равна или превышает эквивалент:
  • для импортных контрактов или кредитных договоров – 3 миллионов рублей;
  • для экспортных контрактов – 6 миллионов рублей.
  1. Сумма обязательств по контракту (кредитному договору), определяется на дату его заключения либо в случае изменения суммы обязательств – на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такое изменение суммы, по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю.
  2. Если сумма обязательств по договору с нерезидентом равна или не превышает в эквиваленте 200 000 рублей, представление документов, связанных с проведением валютных операций по такому договору, не требуется.
  1. Вводится новый порядок учета контрактов в банках с присвоением им уникальных номеров (а также снятия их с учета и изменения сведений в них), которые заменяет собой существующий порядок оформления паспортов сделок.

Резидент, являющийся стороной по экспортному или импортному контракту, либо по кредитному договору, должен осуществить их постановку на учет в уполномоченном банке и проводить расчеты по такому контракту только через свои счета, открытые в уполномоченном банке, принявшем на учет контракт. Банк принимает контракт на учет и присваивает ему уникальный номер (о чем информирует резидента).

Для постановки контракта на учет требуются практически те же сведения, что и сейчас для заполнения паспорта сделки:

  • общие сведения о контракте: вид контракта, дата, номер (при наличии), валюта контракта, сумма обязательств, предусмотренная контрактом, дата завершения исполнения обязательств по контракту;
  • реквизиты нерезидента, являющегося стороной по контракту: наименование, страна.
  1. Паспорта сделки, оформленные, но не закрытые до 1 марта 2018, будут считаться закрытыми с указанной даты. При этом отметка об их закрытии в паспорте сделки проставляться не будет, а его уникальный номер будет перенесен банком в реестр в качестве номера поставленного на учет контракта.

Отметим, что банки не вправе отказать в постановке контракта на учет. При этом максимальный срок для такой операции не может составить более 1 рабочего дня. Действовавшей ранее Инструкцией 138-И был установлен срок для оформления паспорта сделки в 3 рабочих дня.

В дополнение к этому необходимо упомянуть, что помимо изменений правил оформления сделок для целей валютного контроля в сторону их упрощения (уменьшение количества требуемых документов; увеличение пороговых значений сумм сделки, при которых требуется их постановка на учет; уменьшение сроков постановки сделки на учет), появились и другие особенности регулирования внешнеэкономических сделок, предусмотренные Федеральным законом от 14.11.2017 N 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях». К ним относятся следующие:

  1. Устанавливается обязательное требование указания срока исполнения обязательств сторонами по внешнеэкономическому договору.

Исходя из формулировки новой редакции пункта 1.

1 статьи 19 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», необходимо будет не только указывать срок исполнения обязательств в договоре, заключенном между резидентом РФ и нерезидентом, но и сообщать банкам точные сроки зачисления денежных средств в иностранной валюте на счет резидента, а также точные сроки исполнения обязательств нерезидентом.

Формулировка предшествующей редакции позволяла указывать в банковских формах учета ожидаемые сроки исполнения обязательств и зачислений денежных средств в иностранной валюте. Новая редакция вступит в силу с 14 мая 2018 г.

Таким образом, на практике может возникнуть ситуация, когда внешнеэкономический договор без указания сроков исполнений обязательств будет признан недействительным вследствие несоответствия законодательным требованиям, либо банк откажет в проведении валютной операции по такому договору.

  1. Расширение перечня оснований для отказа в проведении валютной операции.

Помимо предусмотренных ранее оснований для отказа в проведении операции из-за непредставления сторонами сделки требуемых банками документов по валютной сделке или недостоверности указанных в таких документах сведений, после вступления в силу положений новой редакции ФЗ-173 банки смогут отказывать и по иным основаниям. В частности, такими основаниями могут быть осуществление запрещенных операции по зачислению средств на счет резидента РФ в иностранном банке, осуществление запрещенных валютных операций между резидентами РФ, а также несоответствие представляемых в связи с проведением сделки документов законодательным требованиям.

  1. Вводится административная ответственность за осуществление запрещенных валютных операций для должностных лиц в дополнение к имеющейся ответственности для физических и юридических лиц, а также индивидуальных предпринимателей.
Читайте также:  В камчатке можно получить такие услуги?

Ответственность заключается в уплате штрафа в размере от 20 до 30 тысяч рублей нарушившим валютное законодательство должностным лицом. За повторное совершение незаконной валютной операции должностное лицо может быть подвержено дисквалификации на срок от 6 месяцев до 3 лет.

Обобщение

Инструкцией ЦБ РФ несколько упрощается порядок и процедура валютного контроля внешнеэкономических сделок резидентов РФ.

В основном это касается отмены паспортов сделок с их заменой на постановку договоров на учет в банке, а также отмены требования представлять документы по сделкам менее чем на 200 000 рублей.

Вместе с тем новыми поправками в валютное законодательство были введены требования обязательного указания точного срока исполнения обязательств во внешнеэкономическом договоре (невыполнение которого может привести к отказу в проведении валютных операций по нему, а возможно и к признанию сделки недействительной), уточнен список оснований для отказа банка в проведении валютной операции и расширен список лиц, которые могут быть привлечены к ответственности за нарушение валютного законодательства (была введена ответственность для должностных лиц).

Цб отменил паспорт сделки. но валютный контроль останется

С 1 марта 2018 сделки по договорам в валюте нужно будет оформлять по новым правилам. Центробанк утвердил для этого новую инструкцию.

Источник: Инструкция ЦБ от 16.08.17 № 181-И

Паспорт импортной сделки оформляют импортеру, то есть тому, кто ввозит товары из-за границы на территорию России. Или когда заказывают услуги у нерезидента на территории другого государства. С помощью паспорта импортной сделки банк контролировал, насколько обоснована оплата в адрес иностранной компании.

Паспорт экспортной сделки — это документ, который оформляют для экспортера. То есть клиент банка продает товары за границу и получает оттуда деньги. Обязанность банка — проконтролировать сроки оплаты и другие условия договора. Для этого к каждому контракту оформляли паспорт экспортной сделки.

Если с документами не все в порядке, паспорт сделки не оформят и расчеты не проведут. У банка есть такое право по закону.

Это касается предпринимателей и фирм, которые занимаются импортом или экспортом. Например, продают товары за границу, оказывают услуги иностранным компаниям или сдают в аренду имущество за рубежом. Расчеты по таким контрактам оформляют по особым правилам.

Например, чтобы продать товар на территории России, достаточно заключить обычный договор купли-продажи и получить деньги на счет.

Чтобы продать тот же товар за границу, приходилось дополнительно оформлять паспорт экспортной сделки, а выполнение условий контракта контролировал банк.

Нельзя просто так заключить договор с нерезидентом и перевести ему деньги. Придется подключить отдел валютного контроля, предоставить в банк документы и оформить паспорт сделки. Иначе законно рассчитаться не получится: банк не имеет права проводить платеж.

Чтобы собрать документы и оформить паспорт сделки, нужно время. Еще за это нужно заплатить по тарифам банка. Такие правила.

Да, с 1 марта 2018 года паспортов сделки не будет. Но это не значит, что расчеты по договорам с иностранными компаниями будут проводить автоматически.

Валютный контроль никуда не денется. Но вместо того чтобы оформлять паспорт сделки, банк будет регистрировать договор.

Пишем об изменениях в законодательстве для предпринимателей и физлицРассказываем, как работают инвестиционные инструменты и как нажиться на банке

Банки будут регистрировать только те договоры, сумма которых превышает лимит. Для импортных контрактов и кредитных договоров — 3 млн рублей, для экспортных — 6 млн рублей. Если в договоре сумма меньше, его не регистрируют.

Чтобы договор зарегистрировали, в банк нужно предоставить информацию о контракте и реквизиты второй стороны. Для импортных и экспортных контрактов разные списки сведений. Сотрудники отдела валютного контроля объяснят, что нужно в конкретном случае и как все оформить.

Регистрацию договоров будут проводить за один день. Расчеты станут быстрее и проще.

Банк не сможет отказать в регистрации договора. Если есть все данные, контракт поставят на учет в любом случае.

Нет, не по любому. Если сумма меньше 200 тысяч рублей в рублевом эквиваленте, по новым правилам документы предоставлять не нужно.

Так не получится. Важна не сумма платежа, а сумма контракта. Если она больше 200 тысяч, банк может запросить документы по сделке. Если больше 3 млн рублей для импорта или 6 млн для экспорта, контракт поставят на учет.

В 2018 году для всех сделок будет работать новая инструкция. ЦБ объяснил, что делать в переходный период.

Если паспорт сделки будет оформлен, но не закрыт, в 2018 году его автоматически закроют, а договор поставят на учет.

Если документы на проверке, но паспорт еще не оформили, его и не оформят. Контракт поставят на учет на основании тех же документов. Собирать сведения для оформления паспорта импортной сделки или экспорта не придется.

Если банк успел оформить паспорт сделки, можно попросить и документ выдадут.

Помогут, но не всем. За регистрацию и учет договоров все равно придется платить. Отмена паспорта сделки не означает отмену платы за валютный контроль. Для банка это почти такая же работа, только называется по-другому.

Сэкономить время и деньги смогут те, у кого контракты на небольшие суммы. Им придется собирать меньше документов. Плюс можно сэкономить на комиссии за валютный контроль.

Изучите тарифы банка. У всех разные комиссии и условия. Бывают тарифы, где услуги валютного контроля вообще нет. А есть с пониженной платой и лимитом по сумме комиссии. Можно выбрать подходящий в зависимости от оборота и сумм сделок.

Узнайте, как можно передать документы. Носить в банк оригиналы и копии долго. Если чего-то не хватит, придется идти снова. Удобнее загружать сканы в личном кабинете или отправлять в чат с менеджером. Если в банке есть такая услуга, дело пойдет быстрее.

Найдите консультанта по валютным сделкам. Импорт и экспорт сложнее расчетов с резидентами. За любое нарушение штрафуют. В итоге можно потерять больше, чем заработаешь. Узнайте в своем банке, кто сможет помочь и есть ли персональный менеджер для сложных вопросов. Если эксперт вовремя подключится к сделке, не будет ошибок и получится сэкономить.

Изменения валютного контроля 2018: отмена паспорта сделки и ужесточение ответственности за нарушения валютного законодательства

С 1 марта изменились правила оформления внешнеторговых контрактов. Теперь для расчета с иностранным контрагентом компаниям не надо оформлять паспорт сделки – он отменен. Кроме того, с 14 мая начинают действовать поправки, ужесточающие ответственность за нарушения валютного законодательства.

Что заменит паспорт сделки с 2018 года, читайте в нашей публикации.

Новый валютный контроль: вместо паспорта сделки – регистрация внешнеторгового договора в банке

С 1 марта вступает в силу инструкция Центробанка РФ от 16.08.2017 № 181-И. Она отменяет паспорт сделки с 1 марта 2018 года и вводит новые правила контроля за внешнеторговыми операциями. Вместо паспорта сделки для проведения расчетов по внешнеторговому контракту необходимо поставить договор на учет в банке.

Для этого компания-резидент должна представить в банк контракт и подтверждающие документы. Причем российским экспортерам достаточно подать сведения о контракте по форме банка, а сам договор принести в течение 15 рабочих дней после постановки контракта на учет. Импортеры такой возможности не имеют.

Не позднее следующего рабочего дня после представления документов банк должен поставить контракт на учет и присвоить ему уникальный номер. То есть срок постановки контракта на учет в банке – 1 рабочий день. Еще один день дается банку на то, чтобы сообщить компании это уникальный номер. Итого два дня на всю процедуру.

Раньше банку давали 3 рабочих дня на проверку данных и оформление паспорта сделки и еще 2 дня – на отправку паспорта резиденту. Итого пять дней на всю процедуру.

Таким образом, после отмены паспорта сделки с 1 марта 2018 года процедура оформления внешнеторговых контрактов ускорилась.

Важно!

Паспорт сделки с марта 2018 года отменен, но если компания заключила контракт до 1 марта, т.е. до вступления в силу нововведений, закрывать паспорт сделки не потребуется.

Паспорта сделок по договорам, которые на 1 марта еще не исполнены и находятся в досье валютного контроля, признают автоматически закрытыми, проставлять у банка отметку о закрытии паспорта сделки не надо.

Номер паспорта становится уникальным номером договора. Дальше банк будет обслуживать такой договор по новым правилам.

При этом необходимость поставить контракт на учет (зависит от его вида и суммы):

  • Импортный контракт / кредитный договор нужно поставить на учет, если его стоимость равна или превышает 3 млн руб.
  • Экспортный контракт ставится на учет, если его сумма равна или превышает 6 млн руб.

Рублевый эквивалент валютной стоимости контракта рассчитывается по официальному курсу на дату его заключения.

Важно!

До 1 марта 2018 года паспорт сделки надо было оформлять в том случае, если сумма контракта российской организации с иностранной компанией в эквиваленте по курсу ЦБ на дату заключения договора равнялась или превышала 50 тыс. долл. США.

Как зарегистрировать контракт в банке после отмены паспорта сделки с марта 2018 года

Чтобы поставить на учет контракт или кредитный договор, в банк надо представить контракт (кредитный договор), его проект или выписку из контракта. Выписка должна содержать информацию, которая необходима банку для оформления ведомости банковского контроля:

  • общие сведения об экспортном контракте (вид экспортного контракта, дата, номер – если есть),
  • валюта экспортного контракта (наименование),
  • сумма обязательств, предусмотренная экспортным контрактом,
  • дата завершения исполнения обязательств по экспортному контракту;
  • реквизиты иностранного контрагента по экспортному контракту (наименование, страна).

Рис. Образец формы для заполнения сведений при постановке контракта на учет

Важно!

Форму выписки необходимо заранее согласовать с банком. Если в банк вместо договора направлена выписка, то подать контракт нужно в течение 15 рабочих дней после его принятия на учет.

Одновременно с контрактом (выпиской) в банк необходимо подать подтверждающие документы. Состав документов зависит от определенной ситуации, в основном это:

  • счет
  • документ, подтверждающий отгрузку товара, выполнение услуг;
  • переводы документов на русский язык.

Новые правила валютного контроля – 2018

Отмена паспорта сделки в 2018 году – далеко не единственное изменение. Новая инструкция № 181-И содержит другие позитивные изменения в правилах валютного контроля.

Стало меньше документов при регистрации внешнеторговых контрактов

Отмена паспорта сделки повлекла за собой сокращение форм документов, которые должны были заполнять компании-участники ВЭД.

Не нужно больше оформлять и предоставлять в банк справку о валютных операциях и отдельную справку о подтверждающих документах при корректировке.

В качестве единой формы учета и отчетности по контрактам и кредитным договорам, принятым на учет, будет использоваться только справка о подтверждающих документах.

Как было. При оформлении паспорта сделки необходимо было заполнить и предоставить в банк:

  • Справку о валютных операциях;
  • Справку о подтверждающих документах;
  • Корректирующую справку о валютных операциях / о подтверждающих документах – при корректировке сведений.

Упрощение валютного контроля сделок на сумму до 200 тыс. руб

По таким сделкам при зачислении иностранной валюты на транзитный валютный счет резидента или списании иностранной валюты с расчетного счета в банк достаточно будет предоставить только сведения о коде вида операции.

Документы, связанные с проведением операции, в банк представлять не надо.

Повышение порогов обязательств по сделкам, которые контролируются в упрощенном порядке, позволит сэкономить время и деньги по гораздо большему количеству операций, чем было раньше.

Как было. До отмены паспортов сделок с 1 марта 2018 порог по сделкам при зачислении или списании валюты со счета резидента, при котором достаточно было подать сведения о коде вида операции, составлял 1 тыс. долларов США, то есть был почти в три раза меньше.

Читайте также:  Комментарий 16166 к статье: мрот и районный коэффициент в 2018 году (нюансы)

Банк не может отказать в регистрации контракта

Новая инструкция не содержит оснований, по которым банк может отказать в постановке контракта на учет. Поэтому, если компания представила в банк все необходимые для этого документы, банк обязан зарегистрировать договор и оформить ведомость внутреннего контроля.

Как было. Раньше банк мог отказать в оформлении паспорта сделки при его неверном заполнении.

Меньше оснований для штрафов за нарушение валютного контроля

Так как документов по валютным операциям стало меньше, и сама процедура учета контрактов теперь возложена на банки, от компании требуется лишь своевременно предоставить документы. Штрафы за неверное оформление паспортов сделок, справок о валютных операциях уже не будет.

Как было. За нарушение правил оформления паспорта сделки и документов по валютным операциям компании грозил штраф в размере от 40 тыс. до 50 тыс. рублей.

Как изменится ответственность за нарушения валютного законодательства

С 14 мая вступают в силу поправки в закон «О валютном регулировании и валютном контроле» (Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЗ), а также в статью 15.25 Кодекса об административных правонарушениях РФ, посвященную нарушениям валютного законодательства.

Рассмотрим самые важные изменения в законе о валютном контроле и видах ответственности:

  1. Во всех внешнеторговых контрактах обязательно должны быть прописаны сроки, в которые иностранная сторона обязана оплатить товар или услуги российскому экспортеру, либо вернуть аванс, если речь идет об импортном контракте

    Чтобы снизить риски нарушения требований о возврате валютной выручки, стороны и до этого чаще всего прописывали такие условия в контрактах. Поэтому для большинства компаний ничего особо не изменится. Просто теперь банку надо будет сообщать не об ожидаемых, а о точных сроках получения и возврата валютной выручки по контракту. Иначе банк может отказаться принять контракт на обслуживание.

  2. Расширился список причин, по которым банки вправе отказать в валютной операции

    Раньше банк мог отказать компании, которая представила все документы по сделке, если заподозрил ее в отмывании доходов. С 14 мая причин для отказа будет больше.

    Так, например, банк сможет отказать в валютной операции, если подозревает компанию в предоставлении недостоверных документов и нарушении требований валютного законодательства.

    При этом решение об отказе банк должен письменно сообщить не позднее одного рабочего дня со дня его вынесения.

  3. Штрафы за валютные нарушения для «ответственных сотрудников»

    Если раньше за незаконные валютные операции и нарушение порядка репатриации денежных средств штрафовали только копанию, то с 14 мая к ответственности можно будет привлечь также директора, главбуха или финдира. Штраф за нарушение валютного контроля в 2018 году для ответственных сотрудников составит от 20 тыс. до 30 тыс. руб. За повторное нарушение будет грозить дисквалификация.

***

Итак, на наш взгляд, процедуры оформления сделок с иностранными контрагентами изменились, но незначительно.

Паспорт сделки с 2018 года отменен, но вместо этого вводится регистрация валютного договора в банке (постановка контракта на учет) с присвоением уникального номера.

Данная процедура проще оформления паспорта сделки, быстрее, и позволяет поставить на учет контракт, основываясь на его проекте, или сведений о контракте (оригинал можно предоставить позже, это очень удобно, если сроки «поджимают»).

В остальном все так же – сохраняется необходимость представления документов, связанных с проведением валютных операций в полном комплекте, в зависимости от ситуации. Валютный контроль не исчезнет, лишь по-новому будут оформляться документы отчетности: фиксировать необходимую для учета информацию будет не компания-резидент, а банк.

За первый месяц работы после отмены паспорта сделок с 1 марта специалисты нашей компании на практике не столкнулись с какими-то серьезными «подводными камнями». В то же время проявилась самая главная сложность – в разных банках по-разному применяются нововведения по оформлению измененных документов.

Например, не очень удобна перемена, связанная с заменой справки о валютных операциях на заполнение сведений о валютных операциях. Справка имела форму документа, закрепленную законодательно, а сведения – это произвольный документ, и в некоторых банках нет возможности распечатать подготовленные (принятые банком) сведения о валютных операциях.

Вместе с тем клиенты, которые обслуживаются в нашей компании, не почувствуют на себе никаких изменений в связи с новыми правилами оформления внешнеторговых контрактов (в связи с отменой паспортов сделки в 2018 году) и ужесточением ответственности за нарушение правил валютного контроля.

Сопровождение внешнеторговых сделок юридических лиц с оформлением всей необходимой документации входит в пакет облуживания. Специалисты нашей компании досконально изучили тонкости валютного контроля по новым правилам и несут ответственность за оформление полного пакета документов для проведения валютных операций.

Наши клиенты ведут бизнес с зарубежными партнерами, а мы также соблюдаем все правила валютного контроля для юридических лиц и отвечаем за безупречность оформления внешнеторговых контрактов и проведения валютных операций для наших клиентов.

Внешние сделки лишили паспортов

Желая облегчить жизнь участникам внешнеэкономической деятельности (ВЭД), в первую очередь экспортерам, ЦБ предложил отказаться от паспортов сделок, заменив их регистрацией контрактов в банках. Такой подход добавит работы банкам, но вряд ли существенно облегчит жизнь участникам сделок, полагают эксперты.

Банк России опубликовал проект инструкции, посвященной учету и контролю валютных операций, который отменяет действующую инструкцию №138-И.

Ввести в действие новый документ ЦБ планирует с 1 декабря 2017 года.

Как следует из пояснительной записки, документ направлен на либерализацию действующих требований валютного контроля в части снижения нагрузки на резидентов при совершении ими валютных операций.

Идея облегчить жизнь участникам ВЭД обсуждалась представителями Минэкономики и ЦБ с бизнесом 30 января, напоминает собеседник «Ъ», присутствовавший на встрече. По его словам, опубликованный ЦБ проект можно назвать результатом этого обсуждения.

Принципиальное новшество, предложенное ЦБ,— отказ от паспортов сделок, которые сейчас оформляются при заключении внешних контрактов на сумму от $50 тыс. Вместо них предлагается учитывать такие контракты в уполномоченных банках с присвоением им уникальных номеров.

Контракт будет ставиться на учет за один день, отказать банк в регистрации будет не вправе. «Это не ноу-хау российского ЦБ,— отмечает старший партнер «Пепеляев групп» Иван Хаменушко.— Белоруссия уже отказалась от паспортов сделок в пользу регистрации контрактов».

Проектом также отменяется требование о представлении резидентами в банк справок о валютных операциях. Для контрактов на сумму менее $1 тыс. необходимость представлять в банк документы по валютным контрактам проектом снимается совсем. «Эта норма рассчитана в первую очередь на интернет-магазины»,— отмечает исполнительный директор Ассоциации факторинговых компаний Дмитрий Шевченко.

Несмотря на общую либерализацию правил оформления внешних сделок, значительного эффекта участники рынка от новации не ждут. Эксперты были удивлены, не обнаружив в проекте увеличения порога для сделок, требующих регистрации, с $50 тыс. до $75 тыс.

18 апреля с подобным предложением к министру финансов Антону Силуанову обратился президент Владимир Путин. И господин Силуанов пообещал, что «планка будет поднята». В такой ситуации, по словам Ивана Хаменушко, существенного облегчения оформления сделок не будет.

«Основные документы, которые нужны были для оформления паспорта сделки, будут нужны и для регистрации контракта»,— отмечает он.

При этом, по словам советника санкт-петербургского офиса Dentons Сергея Федорова, у банков с вступлением в силу новых правил работы прибавится. Впрочем, по мнению господина Хаменушко, банки найдут, как использовать новую обязанность себе во благо. Очевидно, что регистрация контрактов не будет бесплатной, а у банков появится дополнительный канал доходов, заключает он.

Вероника ГОРЯЧЕВА

Инструкция по валютному контролю 181-И: изменения в законодательстве

На территории России действует национальная валюта — рубль. И расчеты между организациями происходят в рублях. Но случаются и международные сделки, в которых организация вынуждена использовать валюту другой страны. Их регулирует валютное законодательство.

Валютный контроль (ВК) — набор правил и законов, регулирующих и контролирующих международные сделки.

Глобально контролем занимается Правительство, Министерство финансов и Центральный Банк РФ. А в каждом конкретном случае — коммерческий банк, агент ВК.

Виды операций, подлежащих ВК — это те, что происходят между резидентами и нерезидентами:

  • внешнеторговые соглашения;
  • займ или кредит;
  • приобретение долей в ООО;
  • расчеты по операциям с ценными бумагами.

Это не все виды операций для ВК. Подробнее читайте в актуальной редакции закона о валютном регулировании №173-ФЗ.

Инструкция №181-И: изменения

16 августа 2017 года приняли новую инструкцию. Начала действовать 01.01.2018 и коснулась:

  • паспорта сделки — отменен;
  • сумм операций, подпадающих под контроль:
  • импортный контракт — свыше 3 млн рублей;
  • контракт на экспорт — свыше 6 млн рублей;
  • справки об операциях в валюте — отменена;
  • сделок с упрощенным порядком регистрации — для сумм менее 200000 рублей, подтверждающие бумаги по таким договорам не нужны, хватит информации о виде операции.

Паспорт сделки — это документ, который резидент предоставлял банку для договоров в валюте свыше 50000 долларов США. В нем прописывали данные обеих сторон, полную информацию об операции — сумма, назначение платежа, даты заключения договора и исполнения обязательств.

Теперь банки присваивают каждой операции, называемой контрактом, уникальный номер. И делают это быстрее. До вступления в силу изменений весь процесс занимал от 5 дней. Сейчас можно произвести оплату иностранному контрагенту буквально на второй день после заключения договора.

Кратко процесс взаимодействия с финансовой организацией таков:

  • компания предоставляет документы;
  • в течение 1 дня оформляется контракт;
  • банк присваивает номер;
  • сообщает номер контракта в течение еще одного дня, чаще — в тот же день.

Что стало с инструкцией ЦБ РФ №138-И о валютном контроле

После начала действия новой инструкции №181-И перестал работать предыдущий документ, регулирующий валютные сделки — инструкция №138-И. Она была принята 4 июня 2012 года и вносила изменения в:

  • порядок предоставления документов о валютных операциях;
  • принцип подготовки паспортов сделок;
  • состав отчетных справок.

В свою очередь, №138-И отменила предыдущую — №117-И от 15.06.2004 года.

Новая инструкция по валютному контролю

Изменения положительные. Они направлены на снижение нагрузки на организации при внешнеэкономической деятельности. Уменьшается вероятность административных наказаний за счет упрощения взаимодействия с банками. Часть обязанностей по оформлению документов переведена на финансовые организации.

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *