Используется для того, чтобы вести учет бухгалтерской и налоговой отчетности в электронном виде. Была разработана и воплощена в жизнь организацией, как «Главный научно-исследовательский центр Федеральной налоговой службы».
Скачать последнию версию
Справка! У данной программы широкий спектр возможностей. В ней можно создавать разные виды документов юридической и бухгалтерской направленности, причем шаблоны, представленные на сайте, постоянно обновляются и пользователи не рискуют получить устаревшую форму документации.
Программа позволяет создавать документы по следующим формам отчетности:
- Создание декларации в налоговую по УСН, ПСН, ЕСН, ЕНВД, ЕСХН;
- Заполнение деклараций НДФЛ — 3,4;
- Заявления на регистрацию ККМ;
- Передача отчетов в налоговую онлайн;
Преимущества
- Существуют уже готовые шаблоны документов, не надо тратить время на заполнение.
- Сохранять документы можно в виде XML.
Недостатки
- Печать документа возможна только в программе.
- Невозможно отправить сформированный документ другому человеку в формате doc.
- Некоторые пользователи отмечают редкое зависание утилиты.
Важно! «Налогоплательщик ЮЛ» лучше скачивать с официального сайта налоговой инспекции. Иначе существует риск скачать некачественную версию с вирусами. Программа разработана так, что ее функционал будет понятен любому пользователю.
К любой готовой форме отчетности прилагается инструкция выполнения по этапам. Есть возможность проверить документ с помощью специальной функции. Она укажет пользователю, как правильно заполнить необходимые ячейки, если программа выдаст ошибку.
После того, как все данные внесены, остается только печать документа и его отправка налоговой организации.
Установка программы
- Для начала заходим на официальный сайт налоговой, и скачиваем. Быстрая ссылка для скачивания
- Запускаем скаченный установочный файл. Рекомендуется отключить антивирус во избежании неправильной установки.
- Принимаем условия лицензионного соглашения и нажимаем кнопку «Далее»
- На выбор дается 3 варианта установки: полный, клиентский, выборочный. Лучше выбрать полный вариант.
- Далее следует путь установки. Стандартный вариант, куда автоматически устанавливается программа – диск С. Можно выбрать и любой другой диск, программа будет работать исправно.
- Нажимаем кнопку «Далее», а затем «Установить».
- Ждем, пока установится. На рабочем столе после завершения распаковки установочных файлов появится соответствующий значок.
- Нажимаем его, и начинается завершающий этап установки.
Как настраивать программу
Если утилита «Налогоплательщик ЮЛ» устанавливается в первый раз, советуем совершить предварительную настройку:
- Выбрать из предложенных вариантов в открывшемся окошке свой статус: организация, индивидуальный предприниматель, юридическое лицо, иностранная организация или обособленное подразделение.
- Внести данные, включающие в себя: контакты, адрес, паспортные данные , категорию налогоплательщика
- Указать сведения из документов ИНН и ОГРНИП
- Также стоит внести информацию по ОКТМО и ОКВЭД
- Указываем код налогового подразделения, которое будет получать отчеты
- Настройка завершена.
Войти в личный кабинет юридического лица на официальном сайте налоговой lkul.nalog.ru
Юридическим лицам в 2014 году предоставили в обращение личный кабинет налогоплательщика онлайн. Сделали это для развития цифровых инноваций государственных органов РФ и упрощения электронного документооборота.
Сайт предлагает развёрнутый каталог открытых услуг, способные облегчить функции налоговых начислений и расчётов, расширить долю конверсии взаимодействия с органами ФНС. Абоненты приобрели комфортный сервис для совершения выплат и контроля налоговой нагрузки непосредственно из офиса. Сверх того, на сервисе работает доступ к базе данных для проверки информации о контрагентах.
Особенность и потенциал ЛК ЮЛ ИФНС
Количество разделов и рубрик личного кабинета налогоплательщика юридического лица наделяет сервис многомерными активами для работы в нужном направлении. Клиентам доступны:
- Координирование обязательств, переплат, переводов.
- Участие и просмотр заявлений по обращениям пользователя, отслеживание сроков рассмотрения и решений со стороны налогового органа.
- Передача документов на государственную регистрацию налоговой службе, внесение изменений данных ЕГРЮЛ.
- Снятие и постановка на учёт организации в территориальных отделениях.
- Организационное участие по форме С-09-6.
- Подача заявлений на уточнение платежей.
- Получение выписок из базы ЕГРН.
Регистрация в личном кабинете налогоплательщика юридического лица
Прохождение этапа регистрации нового пользователя кабинета юридического лица отличается от аналогичных действий для физ. лиц в направлении усложнения. Определяют два варианта, один из которых потребуется пройти в начале коммерческой деятельности.
Оформление кабинета ЮЛ для управляющей компании
Для регистрации требуется подписать договор на предоставление организации ключа электронной подписи — ЭЦП. Подавать документы, с информацией об компании для которой создаётся ЛК, должен либо руководитель, либо уполномоченное доверенностью лицо.
Затем выполняют такие действия:
- Открывают регистрационную страницу http://lkul.nalog.ru/check.php и подписывают пользовательское Соглашение электронной подписью.
- Далее прописывают адрес почты, проверочные символы капчи.
- Перепроверяют данные и продолжают регистрацию.
- В случае, когда заявление не содержит ошибок, на e-mail поступает письмо с кодом активации.
- Из письма проходят по ссылке для завершения регистрации.
Первоначально управление личным кабинетом даётся одному пользователю — руководителю. Если потребуется увеличить число сотрудников, которым разрешается входить в учётную запись, то делается это в разделе «Администрирование».
Регистрация личного кабинета организации по доверенности
В ситуациях, когда собственник компании перепоручает уполномоченному лицу регистрацию кабинета, оформление ЛК проводится по доверенности. При заполнении данных потребуется обозначить способ ввода доверенности. Остальной процесс регистрации не отличается от стандартного.
Вход в личный кабинет юридического лица на портале ФНС России
Вход и работа в личном кабинете разрешается юридическим лицам по квалифицированной ЭЦП. Ключ выдают аккредитованные удостоверяющие центры, список которых размещается по адресу https://digital.gov.ru/ru/activity/govservices/2/.
Как войти в личный кабинет по сертификату электронной подписи
После получения квалифицированного сертификата ключа проверки электронной подписи и регистрации аккаунта, вход в личный кабинет выполняется владельцем ЭЦП. Это либо руководитель фирмы, либо доверенное лицо. Для авторизации требуется:
- Поставить сертификаты безопасности удостоверяющего центра и центра Минкомсвязи.
- Установить программу-криптопровайдер, нужные драйвера, программные компоненты.
- Провести диагностику характеристик ПК на странице http://lkul.nalog.ru/check.php.
- Присоедините носитель ключа.
- Запустите страницу входа.
- Следуйте подсказкам, которые отобразятся на экране.
Подключение новых пользователей к личному кабинету юридического лица
Добавление к личному кабинету новых пользователей совершается из раздела «Администрирование» владельцем учётной записи введением ИНН. Ограничений на количество дополнительных аккаунтов нет. Для присоединения требуется получить электронную подпись.
Войти в личный кабинет другой организации с одного компьютера
Переход из личного кабинета одного предприятия в кабинет другого на едином ПК выполняется при условии существования ЭЦП по следующему сценарию:
- Отключите ключ и выйдите из кабинета.
- Откройте настройки браузера, найдите пункт очистки кэша.
- Подключите второй носитель ключа подписи.
- Запустите страницу входа в личный кабинет и выполните авторизацию по нужному ключу.
Проверка сведений о налогоплательщике юридическом лице
Выполнимость проверки благонадёжности партнёра на старте сотрудничества, содействует защите бизнеса от финансовых, юридических, моральных проблем. Услуга содержится в личном кабинете юридического лица.
Поиск юридического лица по ИНН
Выполните переход на ресурс проверки ИНН по ссылке https://www.nalog.ru/rn77/service/actual_inn_ul/. Укажите в запросе проверяемый номер.
Бесплатная проверка контрагента на сайте по ИНН
Проверка контрагентов выполняется бесплатно. Руководителю или бухгалтеру организации доступно исполнение проверки юридического лица по ИНН.
Проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой бесплатно
Задолженности по финансовой ответственности юридических лиц проверяют после авторизации на портале Госуслуг или в кабинете юридического лица. Через кабинет получают информацию и о переплате. Оформляют декларацию 3-НДФЛ.
Узнать свой долг на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы
Чтобы не пропустить сроки оплат и начисления пеней, полезно держать на контроле размер персональной задолженности. Проверку выполняют:
- В личном ЛК;
- На портале Государственных услуг;
- Запросом в базу данных судебных приставов.
Запрос документов онлайн на сайте налоговой
Составляют и отправляют заявку на получение сведений в личном кабинете пользователя. Для работы применяют раздел «Запрос документов».
Как получить выписку из ЕГРЮЛ
Подраздел «Запрос выписки из ЕГРЮЛ» размещается в меню раздела «Запрос документов».
Базовые поля данных заполняются автоматически. Пропишите пустые строки необходимыми сведениями, нажмите «Отправить».
Как распечатать акты и сверки
Чтобы вывести на печать выписку, потребуется форматировать её в файл с расширением pdf. Выполнить это можно из вкладки «Подача документов» по ссылке «Информация о документах…».
Горячая линия
На всей территории Российской Федерации работает единый бесплатный федеральный номер 8 800 222‒2222.
Звонок по этому номеру разрешит массовые вопросы, которые связаны с работой личного кабинета юридического или физического лица. Сотрудники быстро рассмотрят ваш запрос, выдадут обстоятельную консультацию, предоставят посильную помощь.
Если столкнулись с хамством, грубостью, проявлением не компетенции или признаками коррупции, звоните по телефону доверия 8 (495) 913‒00‒70. Служба работает круглосуточно, соблюдается строгая анонимность.
Юрлица смогут получить информацию о своих налоговых рисках в личном кабинете
Рубрика «Комментарии экспертов»
ФНС России уже приступила к тестированию нового интерфейса. Таким образом, в результате нововведений юрлица смогут увидеть информацию о своих налоговых рисках. Соответствующая информация опубликована на сайте ФНС России.
Для определения уровня риска налоговики в первую очередь будут учитывать непредставление или несвоевременное представление налоговой декларации и риск блокировки расчетного счета.
С помощью личного кабинета налогоплательщик сможет увидеть, сколько деклараций он всего представил и сколько из них – с нарушением сроков. Также он сможет узнать каков риск, что ему в ближайшее время заблокируют счет.
Тут же в онлайн-режиме он получит рекомендации, как этот риск снизить.
Однако в настоящий момент налогоплательщики могут оценить риски самостоятельно. С помощью общедоступных критериев налогоплательщик может определить, стоит ли ему ждать выездных налоговых проверок от налоговой инспекции, или нет. Отметим, что при высоком уровне риска вероятность предъявления налоговым органом претензий выше.
Напомним, что уровень налоговой нагрузки также учитывается при отборе налогоплательщиков для проведения выездных налоговых проверок. Свой уровень налоговой нагрузки можно сравнить со средним значением с помощью нового сервиса.
Комментирует Александр Силаков, Директор Департамента правового и налогового консалтинга АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ»:
Аналогичные процессы применительно к юридическим лицам также активно внедряются, но не всегда они столь же эффективны (по крайней мере для пользователей-налогоплательщиков).
Уже сейчас имеются удобные для налогоплательщиков инструменты, к которым можно отнести сервис «проверь себя и контрагента» (https://egrul.nalog.ru/index.html), а также «НДС офис» для иностранных компаний, оказывающих услуги в электронной форме согласно нормам статьи 174.2 НК РФ (https://lkioreg.nalog.ru/en).
В то же время, есть решения, ценность которых для бизнеса пока не до конца понятна. Например, здравая и своевременная идея по размещению сведений, ранее относившихся к налоговой тайне (https://www.nalog.ru/opendata/7707329152-paytax/), вызывает вопросы у пользователей в части объема доступной информации, формата её представления на сайте ФНС РФ и удобства использования. Как будет с последними инициативами по получению информации о налоговых рисках – покажет время.
Источник: Пресс-центр АКГ «ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ», система «ГАРАНТ»
Александр Силаков, Директор Департамента правового и налогового консалтинга, 26.02.2019
Почему ваши доходы могут заинтересовать ФНС
Россияне должны подать декларации о доходах за 2018 г. до 30 апреля. Делать это обязаны не все. Налоговая служба просит не беспокоиться тех, с чьих доходов налог был правильно рассчитан (это делают налоговые агенты, выплачивающие доход) и полностью уплачен.
Кроме госчиновников и депутатов заполнять и подавать декларацию для уплаты налога должны частнопрактикующие нотариусы и адвокаты, индивидуальные предприниматели, выбравшие общую систему налогообложения (13% налога с разницы между доходами от деятельности и понесенными в связи с ней расходами), люди, которые продали любое имущество без уплаты налога или сдавали его в аренду, выиграли в лотерею или в азартные игры, получили дорогие подарки.
Сделать это необходимо также налоговым резидентам России (были на территории страны не менее 183 дней за год), получившим доходы за рубежом. К доходам, которые нужно задекларировать, относится стоимость безвозмездно полученного имущества – например, по договору дарения от лица, не являющегося близким родственником.
При этом не декларируются и не облагаются НДФЛ любые подарки близких родственников, а также все подарки стоимостью до 4000 руб., имущество, находящееся в собственности более трех лет (в некоторых случаях – более пяти). Если имущество продается дешевле, чем покупалось, то платить налог не надо, но придется подать декларацию с документами, подтверждающими разницу в цене.
За 2018 г. декларации по НДФЛ подали 7,4 млн человек, говорит представитель Федеральной налоговой службы (ФНС), из них 3/4 – для получения налогового вычета. Подача декларации не обязывает сразу же платить налог – это можно сделать до 15 июля 2019 г.
В прошлом году ФНС впервые включила в пакет годовых уведомлений (по которому оплачивается налог на имущество, землю и транспорт) квитанции по НДФЛ, который налоговые агенты по каким-то причинам не удержали в 2016–2017 гг., но сведения о котором представили в инспекции. Ранее в таких случаях россияне были обязаны сами подавать декларации по НДФЛ.
Одно из основных нововведений 2019 г. – эксперимент с новым налогом на профессиональный доход, который можно платить вместо НДФЛ. Он проводится в четырех регионах: Москве, Татарстане, Московской и Калужской областях.
В феврале первый вице-премьер Антон Силуанов поручил Минфину и ФНС подготовиться к распространению режима на все регионы с 2020 г. На середину апреля в системе самозанятых зарегистрировалось более 64 000 человек.
ФНС запустила специальное приложение-кассу «Мой налог»: через него такие люди могут проводить все платежи и платить налог по ставке 4% при оказании услуг населению и 6% – индивидуальным предпринимателям и юрлицам.Использовать этот режим можно людям с доходом до 2,4 млн руб. в год.
За регистрацию самозанятые получают налоговый вычет от государства – виртуальные 10 000 руб., которыми можно платить налоги.
Самозанятым не нужно представлять декларацию или отчетность – ФНС планирует ориентироваться на информацию о доходах, которую налогоплательщик вводит в приложение. За сокрытие налогов для самозанятых планируется вводить штрафы: 20% от выручки, а при повторном нарушении в течение полугода – в размере всей выручки.
Тем, кому все же предстоит заполнять декларации, ФНС упростила задачу – в октябре была утверждена новая форма, в которой теперь 13 страниц вместо 20. А показателей стало почти вдвое меньше, добавляет юрист департамента «Правовой и налоговый консалтинг» «КСК групп» Константин Павелко.
Подать декларацию можно в инспекции лично, по почте либо через личный кабинет на сайте ФНС. Для заполнения декларации удобнее всего использовать специальную программу, которую можно бесплатно скачать на сайте налоговой, советует руководитель налоговой практики BMS Law Firm Денис Зайцев: с ней процесс занимает минут 20–30.
В некоторых случаях ставка НДФЛ может отличаться от стандартных 13%: например, при получении дивидендов нерезидентами она составляет 15%, при получении призов или выигрышей в лотереях – 35%.
С 2019 г. льгота, позволяющая не платить НДФЛ после трех или пяти лет владения недвижимостью, появилась и для доходов от продажи имущества, которое человек использовал в предпринимательской деятельности. Этой льготой можно будет воспользоваться при уплате налога в 2020 г. без подачи декларации.
ФНС пристально следит за продавцами недвижимости – многие пытаются уменьшить налог, занижая сумму сделки, подчеркивает руководитель практики «Налоги» юридической фирмы «Интеллектуальный капитал» Сергей Колесников.
В этом случае налоговая имеет право доначислить налог, исходя из рыночной стоимости объекта, добавляет юрист BGP Litigation Анастасия Варсеева.
Нередко граждане получают деньги за работу или услугу на банковскую карту – всего в 2018 г. россияне совершили переводов с карты на карту на 27,4 трлн руб. (данные ЦБ).
Регулярно появляются слухи, что власти ужесточают контроль за такими переводами: например, будут все поступления на счет или карту считать доходом либо требовать подтверждения, что поступившие деньги не являются доходом.
«Это не соответствует действительности», – уверяет представитель ФНС.
С 2014 г. налоговики действительно имеют право запрашивать у банков сведения по счетам, вкладам и электронным кошелькам граждан – но только если ведется налоговая проверка, а запрос подобной информации согласовывается с руководителем вышестоящего налогового органа, напоминает он.
Банки автоматически уведомляют Росфинмониторинг (а он может передать информацию в налоговую) об операциях более чем на 600 000 руб., а о меньших предоставляют информацию по запросу, рассказывает старший юрист Taxadvisor Виктор Андреев. С 2015 г.
ФНС стала пристально следить за доходами, с которых граждане не платят НДФЛ, говорит он: повод для запроса может быть любым – хоть продажа тортов через соцсети.
Известно дело, когда налоговики мониторили группу «Товары под заказ» во «В контакте» и нашли тех, кто публиковал объявления с предложением о продаже товаров, опросили покупателей, которые подтвердили, что перечисляли деньги на карты именно за товар.
Это доказывало ведение предпринимательской деятельности, получение доходов от нее, с которых не платились налоги. В результате предпринимателю доначислили почти 850 000 руб.
Новые инструменты появились у ФНС в контроле за доходами граждан от контролируемых ими иностранных компаний (КИК). ФНС считает контролируемой компанию, в которой один человек владеет более 25% или 10%, если более половины компании принадлежит налоговым резидентам России. В 2018 г. налоговые декларации с доходами от КИК представили 386 человек, говорит представитель ФНС.
Прибыль КИК учитывается при определении налоговой базы, если она превышает 10 млн руб. Если задекларировать сумму меньше, может сформироваться налог, который на самом деле платить не нужно, уточняет Зайцев.
Желающих скрыться найти все легче: в 2018 г. ФНС впервые в автоматическом режиме получила информацию за 2017 г. о зарубежных активах россиян в 58 юрисдикциях. Новые данные позволят раскрыть 10–15% несоответствий с отчетностью налогоплательщиков, рассказывал в марте РБК начальник управления международного сотрудничества и валютного контроля ФНС Дмитрий Вольвач.
По сути, это первая декларационная кампания, в которую российские налоговики могут проверить достоверность и полноту фактов, отраженных физлицами, подчеркивает Варсеева: риски дополнительных вопросов в течение трех месяцев камеральной проверки резко выросли.
В России ФНС получает информацию от Росреестра, ГИБДД и других регистрирующих органов и с помощью ее может контролировать, уплатил ли человек налог.
Если декларация задержана или не предоставлена, налогоплательщику грозит штраф в 5% от суммы неуплаченного налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% недоплаты и не менее 1000 руб. Если был занижен или сокрыт сам НДФЛ, то штраф – 20% от суммы. Плюс за каждый день просрочки будет начисляться пеня, напоминает Варсеева: «Примерная пеня за год – это 10% от НДФЛ к уплате».
Если человек вспомнит о декларации 30 апреля и времени посчитать доходы уже не будет, то, чтобы избежать штрафа, Колесников советует сразу подать нулевую налоговую декларацию, а потом, пока идет камеральная проверка, подать уточненную: если она будет подана после камеральной налоговой проверки, которая при этом не выявила доходы, то уплата налога и соответствующих сумм пеней накануне подачи уточненной декларации тоже спасет от штрафа.
Те, кто платит НДФЛ и живет в России не менее 183 дней в году, имеют право получить по нему налоговый вычет – социальный, инвестиционный или имущественный при покупке жилья.
При покупке недвижимости можно вернуть 13% от 2 млн руб., а если она приобретена в ипотеку – от 3 млн. Можно получить вычет при платном лечении себя или близких родственников, при оплате ДМС или покупке лекарств из установленного государством списка.
Вычет положен за платную учебу, в том числе получение водительских прав или языковых курсов. С 2020 г. налоговый вычет по НДФЛ смогут получать и любители спорта – в январе Минфин уведомил о начале разработки соответствующих поправок в Налоговый кодекс.
Суммарно заявленные расходы не должны превышать 120 000 руб. в год. Таким образом, каждый официально трудоустроенный россиянин сможет вернуть максимум 15 600 руб. Исключение – дорогостоящее лечение (трансплантация, ЭКО, онкозаболевания, сложные ожоги): на него можно получить вычет без ограничений, от полной суммы счета из больницы.
Желающие могут подать декларацию в любое время в течение года, причем за три налоговых периода. В 2018 г. в 45% от всех поданных россиянами деклараций заявлен имущественный налоговый вычет, в 27,4% – социальный и в 0,6% – инвестиционный, рассказывает представитель ФНС, при этом число граждан, которые им пользуются, ежегодно растет.
Фнс рассказала о налоговых сроках, сервисах и новых возможностях для налогоплательщиков
Самые актуальные новости Федеральной налоговой службы (ФНС) РФ в новом обзоре от портала ДОЛГ.РФ.
Сдача отчетов по НДФЛ налоговыми агентами
Фискальный орган напоминает, что налоговые агенты обязаны сдать отчетность по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ) за 2019 год до 2 марта 2020 года. Информация подается либо по форме расчета 6-НДФЛ, либо в виде справки 2-НДФЛ.
ФНС РФ предлагает заполнять отчетность в программе «Налогоплательщик юридическое лицо». Она позволит избежать ошибок при заполнении декларации. Чтобы проверить, актуальный ли формат отчетности заполняет налоговый агент, можно воспользоваться программой TESTER. Сведения по НДФЛ подаются в налоговую инспекцию по месту регистрации организации или ее обособленных подразделений, предпринимателя.
Отчетность нужно сдавать в электронной форме, если в штате сотрудников присутствует более 10 человек. Ранее документы в электронной форме нужно было сдавать работодателям, в чьем штате трудятся более 25 человек.
- Новые форматы взаимодействия ОФД
ФНС РФ опубликовала приказ № ЕД-7-20/69@ от 4 февраля 2020 года, в котором прописаны новые форматы взаимодействия операторов фискальных данных (ОФД) с государственной информационной системой. Нормативный акт устанавливает особенности обмена информацией при: - уведомлении о присвоении регистрационного номера контрольно-кассовой техники (ККТ);
- подаче заявления пользователя о предоставлении фискальных документов;
- направлении сведений отчета о закрытии фискального накопителя;
- регистрации, перерегистрации, снятии с регистрационного учета ККТ;
- направлении информации их отчета о регистрации или изменения параметров оной для ККТ.
Хотя новые форматы начали действовать с 4 февраля, ФНС РФ продолжает поддерживать и устаревшие версии. Это позволит ОФД плавно переходить но новые форматы.
Налоговая амнистия завершится ко 2 марта
Фискальный орган сообщил, что 2 марта истекает срок добровольного декларирования гражданами зарубежных счетов и активов. Декларацию в рамках налоговой амнистии нужно подать в бумажной форме. Сделать это можно самостоятельно или через уполномоченного представителя.
В случае, если гражданин добровольно расскажет о своем зарубежном имуществе и имущественных правах, его освободят от налоговой, административной и уголовной ответственности. Но при условии, что незаконные деяния были совершены до 1 января 2019 года.
Освобождение от ответственности также возможно только в случаях, если физические лица перерегистрируют свой бизнес в специальных административных районах России, а также перечислят деньги на счета отечественных банков.
О сервисе «Прозрачный бизнес»
С начала 2020 года свыше 3 млн пользователей воспользовались сервисом «Прозрачный бизнес», который поддерживается ФНС РФ. В начале 2019 года количество пользователей было в 5 раз меньше. Самая популярная услуга сервиса — проверка актуальной информации о контрагентах.
«Прозрачный бизнес» объединяет в себе информацию из нескольких реестров. В нем есть сведения из реестров юридических лиц (ЕГРЮЛ), налогоплательщиков иностранных организаций, дисквалифицированных лиц, представительств зарубежных компаний, субъектов малого и среднего предпринимательства, аккредитованных филиалов.
В ближайшее время фискальный орган планирует добавить в «Прозрачный бизнес» данные из сервиса «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента».
Электронная оплата налогов стала популярнее на 40%
ФНС РФ рассказала о возросшей популярности электронного сервиса «Уплата налогов и пошлин», популярность которой увеличилась на 40% за последние 4 месяца. К февралю 2020 года им пользуется 4,5 млн пользователей.
Сервис удобен тем, что в нем можно сразу выбрать категорию налогоплательщика (гражданина, индивидуального предпринимателя (ИП) или юридическое лицо). Фискальный орган позволяет оплачивать государственные сборы с помощью карт зарубежных финансовых организаций.
Допускается и авансовое пополнение электронного кошелька в сервисе. Когда придет срок уплаты налогов, сервис автоматически спишет причитающуюся сумму. Деньги спишутся как в региональные бюджеты, так и в федеральные. Теперь пользователям не нужно бояться, что они ошибутся в платежных поручениях или просрочат уплату государственного сбора.
Жалобы по ТКС
Министерство юстиции РФ зарегистрировало приказ ФНС РФ № ММВ-7-9/645@ от 20 декабря 2019 года. В нем прописывается порядок представления жалоб в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи (ТКС). Нормативный акт актуален для юридических лиц и ИП.
Официально новыми формами можно будет воспользоваться с 30 апреля 2020 года. Через ТКС будут направляться жалобы на действия (бездействие) должностных лиц или на ненормативные решения инспекций.
Жалобу можно будет направить через оператора электронного документооборота (ЭДО), и она должна быть подписана усиленной квалификационной электронной подписью.
После поступления жалобы в ФНС РФ пользователь будет уведомлен о порядке и сроках ее рассмотрения, а в случае необходимости — о продлении периода рассмотрения жалобы. Также налогоплательщика уведомят о приостановлении исполнения решения инспекции на определенный срок.
Получить чеки теперь можно и через мессенджеры
ФНС РФ рассказала, что теперь чек с онлайн-кассы клиент или покупатель сможет получить и через мессенджер. Ранее информацию о покупке или услуге можно было получить только в бумажном виде, через электронную почту или по SMS.
Информацию на мессенджер продавец или исполнитель вправе направить на телефонный номер покупателя или заказчика. Чек в мессенджере будет направлен в виде ссылки на электронную версию документа. В качестве альтернативы можно использовать PDF-документ или картинку с указанием стоимости товара / услуги, даты и времени приобретения.
Чек сохраняется либо в облачном хранилище, либо на памяти телефона. Аналогичным образом можно направить бланк строгой отчетности.
Личный кабинет налогоплательщика для Юр.лиц и ИП
Федеральная налоговая служба России предлагает организациям частично перенести процесс расчета с бюджетом в интернет, заведя учетную запись на официальном сайте. Личный кабинет налогоплательщика юрлица или ИП поможет получить наглядную информацию о налоговых начислениях, платежах и осуществлять взаимодействие с ФНС дистанционно.
- Возможности личного кабинета
- Регистрация и вход в личный кабинет
Возможности личного кабинета
Функции, которыми наделен личный кабинет налогоплательщика юрлица:
- Учет начислений и уплаты налогов.
- Заказ выписки ЕГРН для собственной компании.
- Запрос выписки, подтверждающей выполнение организацией финансовых обязательств.
- Внесение данных о подразделениях в основной аккаунт организации.
- Проверка наличия задолженностей.
- Отправка заявления на предоставление вычета или возврат излишне удержанных сумм и просмотр решения налогового органа.
- Подготовка и отправка xml-файла «Сообщение об участии в российских организациях».
- Выгрузка данных в формате csv.
Что предлагает личный кабинет для ИП:
- Получение электронного ЕГРИП.
- Выбор системы налогообложения.
- Оповещения о задолженностях и предстоящих платежах.
- Отправка обращений, жалоб и заявлений в налоговые отделения с отслеживанием их статуса.
- Редактирование информации ИП.
- Подача электронных заявлений по поводу невыясненных платежей и переплат.
- Просмотр действий по расчету с бюджетом и получение соответствующих выписок.
Регистрация и вход в личный кабинет
Для работы в личном кабинете ФНС и юрлицу и ИП нужно:
- Иметь квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи, выданный аккредитованным удостоверяющим центром.
- Проверить соответствие ПО на компьютере, с которого предполагается пользоваться личным кабинетом, требованиям, перечисленным на сайте.
- Установить на компьютер компоненты ПО (утилиты, плагины, драйверы) из размещенного на сайте списка.
ИП может входить в личный кабинет налогоплательщика по номеру ИНН и паролю, выданному в отделении налоговой службы, или с использованием электронной подписи, что расширяет функционал сервиса. Восстановить пароль разрешается только в отделении ФНС по паспорту и документам на ИП.
Первое посещение личного кабинета ФНС, во время которого выполняется регистрация юрлица в системе, требует подключения к компьютеру носителя с ключом электронной подписи.
Пользователь выбирает нужный сертификат и вводит его пин-код. Следующим шагом является проведение проверки системой технического соответствия компьютера ее требованиям.
После этого начинается процесс онлайн-регистрации. Пользователь:
- Знакомится с содержанием Соглашения об открытии доступа и подписывает его электронной подписью.
- Вносит в поле для email адрес рабочего электронного ящика и нажимает кнопку «Далее».
- В течение двух часов переходит по ссылке активации доступа из сообщения с почты.
После регистрации вход в личный кабинет ФНС осуществляется представителем юрлица в таком порядке:
- Подключение к компьютеру токена с электронной подписью.
- Открытие страницы личного кабинета для юридических лиц через официальный сайт ФНС.
- Выбор сертификата электронной подписи и ввод pin-кода к нему в появившемся окне.
Новый личный кабинет налогоплательщика для физических лиц
В августе 2018 года налоговая инспекция запустила новый личный кабинет налогоплательщика для физических лиц по адресу lkfl2.nalog.ru/lkfl. Старая версия осталась доступной для просмотра ранее введенных сведений.
Вход в ЛКФ
Чтобы авторизоваться на портале налоговой нужно перейти на сайт www.nalog.ru. В разделе «физические лица» есть пункт «Войти в личный кабинет».
При переходе по ссылке открывается страница с формой авторизации. Войти можно одним из следующих способов:
- по логину и паролю;
- с помощью ЭЦП;
- через «Госуслуги».
Если пользователь желает осуществлять вход в личный кабинет налогоплательщика при помощи введения логина и пароля, то предварительно ему необходимо получить их в отделении ФНС.
Для входа с ЭЦП нужно предварительно оформить ключ доступа в удостоверяющем центре. Список организаций, аккредитованных ФНС можно скачать по адресу https://www.nalog.ru/files/docs/uc/udost_centr.xls.
Наиболее удобным вариантом авторизации является портал государственных услуг. Данная опция доступна для всех зарегистрированных пользователей с подтвержденной учетной записью.
Разделы личного кабинета
После авторизации в ЛКФ в распоряжении пользователя следующие разделы:
- налоги;
- имущество;
- жизненные ситуации;
- контакты.
Сверху, возле личных данных налогоплательщика и ИНН находится значок в виде конверта. Он предназначен для передачи сообщений в налоговую инспекцию. На каждое обращение ФНС обязано ответить в установленные законом сроки. Уведомление с ответным письмом будет доступно в ЛКФ.
В самом низу страницы находится кнопка «помощь». В данном разделе размещены ответы на вопросы по работе в личном кабинете.
Мои налоги
В разделе «Мои налоги» содержится информация о начисленных налоговых обязательствах, переплатах и задолженностях.
По каждому начислению можно просмотреть, за какое имущество и период исчислена сумма налога. На станице есть возможность оплатить сбор, кликнув по соответствующей кнопке.
Справка: При нажатии на кнопку «оплатить» открывается страница со всеми способами перечисления средств.
Кроме того можно сформировать квитанцию и позже оплатить по ней налоги через банковское или почтовое отделение.
Внизу страницы расположен подраздел «Дополнительные сведения», в котором содержится информация:
Данные о страховых взносах пока что не отображаются в новой версии ЛКФ. Разработчики обещают добавить их в ближайшем обновлении.
Сведения о доходах включают в себя справки 2-НДФЛ, начиная с 2014 года.
Здесь можно посмотреть:
- размер дохода за год по каждому работодателю;
- сумму удержанного налога на доходы физических лиц;
- скачать справку 2-НДФЛ.
При этом справки представлены в двух вариантах: с подписью должностного лица и без нее. Документ, заверенный усиленной ЭЦП специалиста имеет юридическую силу и может использоваться для предоставления в различные учреждения.
Мое имущество
В данном разделе содержится информация обо всем имуществе, принадлежащем гражданину на праве собственности, в том числе и снятом с регистрационного учета.
Также в данном разделе доступны действия:
- сообщить об объекте, отсутствующем в личном кабинете;
- уведомить об имуществе, не принадлежащем на праве собственности;
- подать заявление о предоставлении льготы по налогам;
- выбрать льготный объект.
В самом низу находится подраздел «Помощь» с инструкциями по работе с порталом.
Жизненные ситуации
В данной категории собраны наиболее часто встречающиеся ситуации в жизни налогоплательщика. В частности на странице возможно:
- распорядиться переплатой;
- подать декларацию 3-НДФЛ;
- уточнить сведения об объектах налогообложения;
- изменить персональные данные;
- информировать инспекцию о зарубежных счетах.
В подкатегории «Прочие ситуации» можно подать жалобу на действия или бездействия сотрудников налогового органа.
Важно знать: Для отправки жалобы в ФНС через личный кабинет необходимо получить ключ ЭЦП.
Контакты
Раздел содержит сведения о графике работы, адресе и телефоне отделения ФНС, к которому гражданин относится по месту прописки.
Через ЛКФ( личный кабинет налогоплательщика для физических лиц) можно записаться на приём в налоговую службу. Для этого нужно указать:
- подразделение ФНС;
- услугу, которую гражданин желает получить;
- дату и время посещения.
Как ИП узнать задолженность по налогам онлайн
После этого кликнуть «Записаться на прием». Заявление будет перенаправлено в указанный налоговый орган.
Преимущества обновленной версии
Налоговая инспекция стремится сделать взаимодействие с гражданами максимально комфортным. Именно поэтому был создан новый личный кабинет с расширенным функционалом.
Преимущества новой версии:
- улучшенный интерфейс;
- упрощенная процедура оплаты;
- формулы, объясняющие начисление сборов;
- иная организация информации по налогам;
- удобное решение вопросов через раздел «жизненные ситуации».
Внимание: Новый личный кабинет налогоплательщика адаптирован под мобильные устройства. Теперь все сервисы доступны с телефона.
Отзывы
Новый ЛКФ работает в тестовом режиме, поэтому иногда происходят сбои при использовании приложение. Это вызывает негативные отзывы от пользователей.
К недостаткам мобильной версии относят:
- невозможность авторизоваться через «Госуслуги» с первого раза;
- выявление неточностей в начисленных сборах;
- расхождение информации в мобильном приложении и ЛКФ на ПК.
Наряду с этим в сети есть и положительные отзывы о работе кабинета. Пользователи отмечают доступность его с мобильных устройств в любое время, удобный интерфейс и большой выбор способов оплаты.
ФНС России стремится автоматизировать многие процессы. Такие нововведения позволяют избежать ошибок, вызванных человеческим фактором. Новый личный кабинет налогоплательщика охватывает практически все жизненные ситуации, которые могут возникнуть при взаимодействии гражданина с налоговыми органами.