Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

Фирма может внешне выглядеть благополучно, иметь красивый офис и вежливый отдел продаж, а внутри там огромные долги, суды и директор в бегах.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

А если вы принимаете к вычету НДС, вам налоговая может устроить вырванные годы только за то, что контрагент покажется ей каким-то неблагонадежным.

Поэтому контрагентов надо проверять. Вот как это делать.

Сразу оговорюсь: есть 16 способов проверить контрагента по разным базам, сайтам и сервисам, и если пользоваться всеми, то это будет стоить времени. С другой стороны, прошедший все 16 шагов контрагент — это золото. Если вы начали проверку, и первые же пять этапов оказались провальными, можно сразу отказывать этому контрагенту — маловероятно, что дальше вы найдете что-то хорошее.

  1. Запросить у потенциального контрагента копии основных документов.
  2. Получить актуальную выписку из Росреестра.
  3. Проверить, не массовый ли адрес у контрагента.
  4. Проверить, не дисквалифицирован ли директор.
  5. Уточнить, какой бизнес ведет контрагент: малый или средний. Это покажет уровень оборотов фирмы и количество сотрудников в организации.
  6. Проверить, не банкрот ли контрагент.
  7. Проверить, не исключен ли контрагент из ЕГРЮЛ.
  8. Поискать контрагента в базе судебных приставов.
  9. Проверить контрагента в картотеке арбитражных дел.
  10. Изучить бухгалтерскую отчетность контрагента. Это покажет, прибыльный ли у него бизнес.
  11. Проверить паспорт руководителя или ИП на действительность.
  12. Если со стороны контрагента договор собирается подписывать человек с нотариальной доверенностью, уточнить, не истек ли ее срок.
  13. Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, проверить ее действительность.
  14. Посмотреть, не номинальный ли директор.
  15. Проверить, не вносит ли контрагент изменения в ЕГРЮЛ.
  16. Проверить, не внесен ли контрагент в реестр недобросовестных поставщиков.

Недобросовестные компании очень хорошо умеют изображать благонадежность. Доверять нельзя ни обильной рекламе в интернете, ни щедрым скидкам, ни дорогим костюмам. Вот зачем проверять контрагентов по документам.

Часто бывает, что покупатель принимает товар и не платит. Или наоборот: поставщик получает аванс и не отгружает товар. Проверка поможет решить, стоит ли сотрудничать с контрагентом, или есть риск, что он не выполнит свои обязательства.

Может оказаться так, что фирмы вообще не существует. Есть сайт, есть название и счет для перевода денег, но юридического лица нет, а за сайтом скрываются обманщики.

Вычислить мошенников. Ваш контрагент может совершать финансовые преступления, например, заниматься обналом или набирать незаконные кредиты. В таком случае правоохранительные органы будут проверять не только контрагента, но и вас как его партнера.

Избежать работы с банкротом. Вы можете связаться с фирмой, которая находится в состоянии банкротства. Если вы переведете такой фирме деньги, увидите вы их не скоро, если вообще увидите.

Любую сделку с банкротом, в том числе вашу, вправе оспорить в суде кредиторы. Чтобы получить деньги назад, нужно включаться в реестр кредиторов и ждать окончания процедуры банкротства, которая может длиться несколько лет.

С 2017 года действует новая статья Налогового кодекса 54.1. Она напрямую запрещает уменьшать налоговую базу или сумму налогов, если организация исказила факты своей деятельности.

Но если факты отображены верно, цель сделки не налоговая выгода и договор был реально исполнен, то организация имеет право уменьшить налоговую базу или сумму налогов.

Применять эту статью будут к выездным налоговым проверкам, которые были назначены после 19 августа 2017 года. Судебная практика по применению ст. 54.1 НК РФ в спорах с налоговой уже появилась.

Запросите у потенциального контрагента копии основных документов.

Для компаний — это устав, свидетельство о постановке на налоговый учет (ИНН), свидетельство о присвоении основного государственного регистрационного номера (ОГРН), а также решение или протокол о назначении генерального директора. Для индивидуальных предпринимателей — свидетельство о присвоении основного государственного номера индивидуального предпринимателя (ОГРНИП).

Если организация или ИП зарегистрированы в 2017 году и позже, то вместо свидетельств о регистрации у них на руках есть только листы записи сведений в реестры. Это нормально.

Если вы планируете заключить сделку на крупную сумму, устав контрагента покажет, как он может заключить такую сделку и может ли вообще. Для этого нужно изучить правила одобрения крупной сделки и проверить компетенцию руководителя.

Выписки находятся в открытом доступе на сайте налоговой, проверить контрагента можно по ИНН, ОГРН или названию.

Проверьте, чтобы все это совпадало с вашими ожиданиями и здравым смыслом. Будет странно, если вы заключите договор поставки арматуры с фирмой, которая занимается детскими праздниками.

Тревожный признак — большое количество очень разных видов деятельности компании, от продажи детского питания до нефтепереработки. Это может быть признаком помойной компании, которую используют для перекачки денег. А отсутствие нужного вида деятельности для заключения сделки, по мнению налоговых инспекций, — один из признаков фирмы-однодневки.

Еще посмотрите, нет ли в выписке записи о недостоверности сведений о генеральном директоре или адресе. Это должно насторожить.

Недостоверность сведений об адресе значит, что организация не получает корреспонденции по указанному в ЕГРЮЛ адресу или вообще там не находится.

А недостоверность сведений о генеральном директоре говорит о том, что указанный в ЕГРЮЛ директор не выполняет своих функций. Возможно, это был номинальный директор, который давно уволился.

Обратите внимание на размер уставного капитала, если ваш потенциальный партнер — ООО. Минимальный размер в 10 тысяч рублей у серьезной организации в совокупности с другими настораживающими факторами — тоже повод задуматься.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?Так выглядит отметка о недостоверности сведений о генеральном директоре. Это значит, что директор в выписке указан неверноКак выполняется проверка контрагента на добросовестность?А так выглядит отметка о недостоверности адреса. По мнению налоговой, организация не находится по этому адресу

Проверьте адрес контрагента — не массовый ли он. Массовый адрес — это адрес места нахождения большого количества организаций, которые просто покупают его в интернете для регистрации. По одному адресу могут находиться тысячи разных фирм.

Поищите руководителя контрагента в реестре дисквалифицированных лиц. А еще проверьте сведения о лицах, которые через суд отказались руководить потенциальным партнером.

Пробейте по реестру субъектов малого и среднего предпринимательства, к какому типу относится контрагент: микропредприятие, малое или среднее предприятие. Это покажет уровень оборотов фирмы и количество сотрудников в организации.

Проверьте в федеральном реестре сведений о банкротстве, не собирается ли ваш контрагент стать банкротом и не находится ли он на стадии конкурсного производства.

Если банкротство только началось, стоит подождать: финансовое положение может стабилизироваться. Если будущий партнер сам подал заявление о своем банкротстве, скорее всего, он хитрит, и у него нет денег — с таким лучше не связываться.

Поищите в «Вестнике государственной регистрации» сообщения о предстоящем исключении организации из ЕГРЮЛ как недействующей.

Если такое сообщение есть, смахивает на мошенничество — будьте внимательны. Возможно, вы последняя попытка мошенника незаконно обогатиться.

Проверить организацию на наличие долгов и исполнительных производств по их взысканию можно на сайте Федеральной службы судебных приставов.

Исполнительное производство начинается после выигранных дел в суде. Это говорит о том, что потенциальный партнер не только судится и проигрывает, но и продолжает не платить по счетам.

На этом же ресурсе можно посмотреть и задолженность по налогам, их тоже взыскивают через судебных приставов.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?Результаты проверки на сайте ФССП. Исполнительных производств многовато

Картотека арбитражных дел расскажет, в каких судебных разбирательствах участвует контрагент, какие обязательства не выполняет, с кем конфликтует и почему. А может, наоборот, ваш будущий партнер всегда на стороне добра и справедливости.

Если у поставщика идут подряд несколько судебных разбирательств с покупателями, подрядчик судится с заказчиком из-за качества работ, организация регулярно забывает заплатить за электричество — это повод задуматься. А можно задать об этом вопрос будущему контрагенту напрямую.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?Проверка контрагента в Картотеке арбитражных дел. Искать лучше по ИНН или ОГРН, можно сразу те дела, где контрагент — ответчик

Посмотрите и покажите своему бухгалтеру данные бухгалтерской отчетности контрагента. В них вы увидите, что происходило с финансами компании за предыдущие годы: сколько заработали, сколько потеряли, ушли в минус или выбились в плюс.

В Центре раскрытия корпоративной информации можно посмотреть еще много всего интересного: связанных с компанией лиц, решения участников и даже эмиссионные документы.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?Бухбаланс Мосэнерго. Тут с финансовым положением все хорошо

Еще один полезный сервис — список недействительных российских паспортов на сайте МВД.

Если со стороны контрагента договор собирается подписывать человек с нотариальной доверенностью, лучше подстраховаться и проверить доверенность по реквизитам на сайте Федеральной нотариальной палаты.

Если у вашего контрагента должна быть лицензия на осуществление деятельности, ее действительность лучше проверить — мало ли что. Без лицензии он просто не вправе заключать сделки.

Наличие лицензии можно посмотреть в выписке из ЕГРЮЛ 

Как осуществить проверку контрагента на добросовестность?

Здравствуйте, уважаемые читатели! Если вы занимаетесь предпринимательской деятельностью, то знаете, чем чревато сотрудничество с неблагонадёжными контрагентами. «Партнёр», на словах обещающий одно, может в самый неподходящий момент пропасть, не выполнив принятых на себе обязательств. В итоге вы теряете не только деньги, но и драгоценное время.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

При работе с поставщиком, подрядчиком или клиентом, являющимся юрлицом, вы должны оценить все возможные риски, чтобы обезопасить себя от потерь. Вот почему проверка контрагентов на добросовестность имеет большое значение. В этой статье поговорим о том, как провести полную и достоверную проверку любой организации или ИП, с которыми вы планируете заключать договор.

Как проверить контрагента?

Процесс проверки состоит из нескольких мероприятий:

  • Запрос документации, подтверждающей регистрацию компании и наличие соответствующих лицензий и сертификатов.
  • Проверка юридического адреса фирмы.
  • Изучение репутации фирмы. Посмотрите сайт компании: если он указан, то должен быть рабочим. Наличие позитивных отзывов клиентов в Интернете является дополнительным свидетельством добросовестности.
  • Использование специальных платных и бесплатных ресурсов по изучению благонадёжности контрагентов.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

Список документов, которые необходимо изучить прежде, чем подписывать договор с контрагентом, следующий:

  • Выписка из ЕГРИП или ЕГРЮЛ — её можно запросить абсолютно бесплатно на официальном сайте Федеральной налоговой службы (о том, как это сделать, рассказано ЗДЕСЬ).
  • Свидетельство о государственной регистрации и ИНН. Обратите внимание на то, как давно зарегистрирована фирма. Обычно фирмы-однодневки существуют недолго.
  • Учредительные документы — Устав.
  • Подтверждение полномочий представителя контрагента (доверенность, приказ о назначении директора).

Использование проверочных сервисов

Процесс проверки можно значительно упростить и ускорить, если использовать специальные сервисы. Простота доступа, скорость получения сведений о контрагенте и достоверность информации обеспечивают онлайн сервисам большую популярность.

Они делятся на два типа: бесплатные и платные.

Первые предоставляют базовые сведения о контрагенте. Но порой и этой информации бывает достаточно, чтобы понять: что-то тут не так… Самым востребованным бесплатным ресурсом для проверки контрагентов является официальный сайт ФНС, расположенный по адресу nalog.ru.

Читайте также:  Комментарий 14931 к статье: генеральная доверенность на недвижимость с правом продажи

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

Какой функционал есть на этом ресурсе?

  • Сервис «Риски для бизнеса», с помощью которого в течение пары минут можно получить основную информацию о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе или КФХ.
  • Проверка ИНН через сервисы «Действительные ИНН» и «Недействительные ИНН».
  • Проверка действительности Свидетельства ОГРН с помощью сервиса «Недействительные свидетельства».

Платные ресурсы позволяют получить более расширенную информацию, к которой относятся: все упоминания о разбирательствах в судах, наличие лицензий, история участия в госзакупках, результаты плановых ревизий, дополнительная контактная информация, все упоминания в сети Интернет, наличие исполнительных производств, наличие сданных деклараций в налоговые органы и т.д.

Без такого расширенного функционала не обойтись тем компаниям, которые периодически заключают сделки на крупные суммы. Лучше заранее всё досконально проверить, ведь работа с ненадёжным контрагентом может привести к большим финансовым потерям.

Как выполняется проверка контрагента на добросовестность?

Какой платный сервис использовать для проверки?

Платных ресурсов и программ, предоставляющих максимально полные сведения о любой фирме или ИП, существует несколько. Самые известные из них:

  • СПАРК.
  • Прима-Информ.
  • СБиС Всё о компаниях.
  • Контур.Фокус.

Небольшой обзор некоторых программ вы можете увидеть ЗДЕСЬ.

Каждый из них имеет свои плюсы и минусы. Поэтому если вы решили пользоваться каким-то из них, то предварительно изучите, подходит ли функционал выбранного сервиса под ваши нужды. В принципе, использовать можно любую из перечисленных программ — основная разница будет в стоимости и удобстве интерфейса.

Если бы мне пришлось выбирать, то я, скорее всего, остановился бы на Фокусе. Я уже пользуюсь несколькими сервисами Контура и вполне доволен интерфейсом, скоростью работы и предоставляемым функционалом. Всё устроено на достаточно высоком уровне. Более подробно о о возможностях Фокуса вы можете прочитать на официальной странице сервиса — это ТУТ.

Кстати, если у вас есть опыт использования какого-либо продукта для проверки контрагентов, расскажите, пожалуйста, об этом в х. Что понравилось, а что хотели бы улучшить?

Мошенники и недобросовестные компании есть, наверное, в каждой сфере деятельности.

Они появляются потому, что многие предприниматели и организации не проверяют контрагентов перед заключением договора, доверяя им целиком и полностью.

Доверие — это хорошо, но проверка никогда не помешает. Ведь если ваш бизнес будет работать без потрясений, то он сможет принести больше пользы тем, на кого направлен.

А вы как считаете?

Своё мнение и пожелания оставляйте, пожалуйста, в х к этой статье. Желаю вам удачи!

С уважением, Сергей Чесноков

Проверка контрагента на добросовестность

Содержание статьи

Начальная схема проверки добросовестности контрагента включает в себя сбор информации, а также исследования полученных данных по 10 и более пунктам, где на каждую из задач существует отдельно функционирующий бесплатный сервис.

В этом случае за получением каждого результата по организации придётся обращаться к разным базам данных, вдобавок последующая аналитика результатов работы проверенного контрагента будет осуществляться пользователем только в ручном режиме, самостоятельно.

Вспомним основные, первой важности данные, которые необходимы для проявления должной предусмотрительности при выборе контрагента.

  • Подтверждённая регистрация юридического лица в ЕГРЮЛ;
  • Налоги и отчётность – своевременность подачи деклараций, их содержание (в том числе, отсутствие нулевой отчетности);
  • Изменения в Уставе компании–контрагента, смена директора, внесение других записей в ЕГРЮЛ;
  • Наличие/отсутствие долгов по исполнительным документам;
  • Участвует ли контрагент в  арбитражных делах и СОЮ;
  • Остаётся ли исследуемая компания действующей.

Первые официальные сведения по контрагенту даёт выписка ЕГРЮЛ, однако часто этого недостаточно, особенно когда речь идёт о поиске новых поставщиков и стратегическом планировании финансово–хозяйственной деятельности. Добросовестность при выборе каждого нового контрагента и заключение законных сделок – прямая ответственность предпринимателя по рекомендации ФНС России.

Как приверить фирму парой кликов

Будем честны, глубокий мониторинг деятельности контрагента по всем бесплатным ресурсам, с последующим проведением обработки полученных результатов и финальным экспертным заключением, отнимает неоправданно много времени. В это же время сервис Кейсбук предлагает начать пользоваться бесплатным тестовым периодом (14 дней).

Так у каждого пользователя будет практическая возможность полностью оценить все инструменты, собранные в рамках одной поисково–аналитической программы: с созданием автоматических отчётов по любому из контрагентов, прогнозированием исхода судебных разбирательств. Функционал доступен для юридических лиц,  ИП, персон – акционеров, совладельцев, руководителей на текущую дату и в указанный период в прошлом.

Что нужно для начала проверки

Достаточно ввести название ИНН, ОГРН или любой известной информации об исследуемой компании, сервис автоматически соберёт сведения из всех баз данных, обработает полученную информацию и покажет пользователю все риски, если таковые имеют место. Это могут быть любые из факторов, влияющих на репутацию контрагента.

Заметим, что каждый по отдельности из перечисленных пунктов может и не быть причиной для отказа от сотрудничества. Но именно комплексно многие признаки, пересекаясь между собой, и указывают на то, что добросовестность партнёра весьма сомнительна.

Степень риска достовернее определит автоматическая система расчёта, указав на слабые места в карточке контрагента.

  • Массовый телефон, руководитель, учредитель или адрес компании
  • Недавняя  (менее года) регистрация
  • Минимальный размер уставного капитала или близкий к минимальному
  • Отсутствие по адресу регистрации (указанному в ЕГРЮЛ) или недостоверные сведения, переданные в реестр
  • Уставной капитал равен активам или больше
  • Задолженность по налогам более 1000 руб. перед судебными приставами
  • Отсутствие налоговой отчетности более года
  • Сдача нулевой отчетности и неизменяемые активы
  • Данные из документов последней бухгалтерской отчетности идентичны прошедшему периоду
  • Банкротство, обращение в суд с заявлением или инициирование процесса банкротства по руководителю, учредителю компании, самой фирме
  • Контрагент состоит в реестре недобросовестных поставщиков
  • Руководитель меняется часто, 2 и более раз ежегодно
  • Активное исполнительное производство с участием контрагента (компания выступает в арбитражных делах преимущественно в роли ответчика; отслеживание значительного увеличения исковой нагрузки: за полгода на 50% и более)
  • Сравнительный анализ сумм исков, предъявленных компании и предъявляемых ею

Весь список факторов можно узнать здесь.

Все собранные данные Кейсбук генерирует в единую картину, карточку компании. Исходя из такой информации и опираясь на программный анализ, можно принимать решение о сотрудничестве с потенциальным бизнес–партнером  или отказе от заключения договоров, контрактов, сделок.

Сделать вывод будет ещё проще, если отследить арбитражную статистику с исковой нагрузкой в динамике, найти список аффилированных компаний контрагента или его участие в схеме аффилированности – программа анализирует все взаимосвязи глубиной до 40 поколений, на любую дату в прошлом и состояние на момент запроса. Программа также генерирует данные по финансовой отчетности, при наличии критических изменений указывает на проблемные места.

Напоминаем, что сведения о плановых проверках тоже будут отражены в карточке контрагента – номер, дата и срок проведения вместе с информацией о контролирующем органе в таблице, при желании документ можно скачать.

Прогноз банкротства

При проверке конкретного контрагента, имея предпосылки к его неблагонадёжности и результаты отчёта по факторам риска, следует задать анализ арбитражной статистики, исковой нагрузки. На основе именно этих данных Кейсбук установит вероятность банкротства для потенциального контрагента.

На графике будет показан рост суммы требований или напротив, уменьшение исковой нагрузки, по такому цифровому отчёту можно изучить арбитражную статистику быстрее, если пришлось бы разбираться в многочисленных документах самостоятельно.

Проверить аффилированность

Одно из приоритетных действий для обеспечения безопасности сделки – выявление взаимосвязей контрагента на текущий момент и на требуемую дату в прошлом. По аналогии с первичной  проверкой контрагента, для построения граф аффилированности достаточно ввести любую из известной информации о компании. Поиск может быть выполнен даже по названию фирмы или даже ФИО прежнего руководителя.

А вся последующая работа гораздо интереснее:  глубина поиска – до 40 поколений, любые связи в пределах указанной величины будут обнаружены и показаны в виде графической схемы.

Далее пользователь может редактировать созданную модель с учётом собственных потребностей, выводить объекты по фильтрам. Учитываются дата, коды ОКВЭД, регион, можно также запросить информацию по присутствию учредителей – юр.

лиц, при этом объем их доли может быть любым.

  • Добавить любые объекты на граф для дополнительной проверки возможной взаимосвязи
  • Устанавливать аффилированность по руководителям – действующим и прежним
  • Проводить исследование отношений между компаниями и частными лицами по региональному признаку

Закончив проверку контрагента на предмет аффилированности, можно перегруппировать объекты на своё усмотрение и сохранить схему в виде документа. На одну компанию можно сохранить до 5 разных схем, что очень удобно – всегда можно сравнить данные оффлайн, как и обновить, актуализировать информацию графа.

Быстрая статистика

Среди прочих проверок благонадёжности этот тип исследования репутации контрагента можно назвать экспресс–анализом. Будет показан список по общему числу дел суммарно, также можно выделить те, в которых компания выступала истцом, ответчиком, третьей стороной, кредитором. Такие данные будут выведены пользователю уже с суммой исковых требований.

Предусмотрена возможность фильтрации результатов по всем возможным параметрам:

датастатус делавиды, категории споровроль контрагента (тип участия)сумма иска оппонентысудьисуды инстанцииисход дела

Если воспользоваться функцией быстрой статистики по банкротству, можно проверить общее количество дел этой тематики, в которых компания принимала участие: кредитором, ответчиком или иным лицом. Результаты покажут, какие иски были удовлетворены, а что на текущий момент находится на апелляции.

Читайте также:  Заявление о расторжении страхования

Можно ли не проводить проверки

Конечно можно, но стоит помнить, что у каждого действия есть свои последствия и в случае игнорирования репутации контрагента они не самые приятные.

По мнению налоговых органов Российской Федерации, ответственность за выбор бизнес–партнеров является, скорее, не обязанностью, а правом каждого предпринимателя.

Тем более, что сейчас, вместо утомительного сбора документов и длительного их изучения, можно получить необходимые данные о компании онлайн, за пару кликов и уже в виде готовой аналитики, если речь идёт о сервисе Кейсбук.

Стоит или нет изучать благонадёжность фирмы – вопрос личного выбора каждого руководителя, однако в этом случае ФНС РФ не гарантирует отсутствия вопросов к такой постановке дела.

Из возможных последствий работы с «серыми» компаниями, чья репутация, согласно ЕГРЮЛ и сведениям, находящимся у самой налоговой, безнадёжно испорчена, можно отметить только два аспекта, и каждый из них – не самое приятное событие в финансово–хозяйственной деятельности любого субъекта.

  • Некорректный и/или легкомысленный выбор партнера по бизнесу может отразиться на отказе ФНС в налоговых льготах. Налоговая выгода при сдаче годовой бухгалтерской отчетности чаще всего признаётся необоснованной, оправдания налогоплательщика об отсутствии у него достоверных сведений ФНС РФ не убеждают. Льготы в этих случаях не действуют: при ОСН/НДС, «доходы минус расходы» при УСН. Основание – Постановление №53 ВАС РФ.
  • Назначение внеплановой выездной проверки. Здесь последствия могут быть неприятными и административно, и финансово. Штрафы, пени, доначисления налогов, арест счетов, продолжительная работа с документами (до нескольких месяцев), блокировка операционной деятельности, серьёзный удар по репутации.

Стоит проверить информацию потенциального контрагента или нет – ответит ст. 199 УК РФ, поскольку работа с транзитными компаниями является прямым подтверждением нарушения законодательства «Уклонение от уплаты налогов и сборов».

Стоит ли пользоваться Кейсбук – решение этого вопроса также находится в поле личного выбора.

Ключевые возможности Casebook

В бесплатных ресурсах можно находить ту же информацию, что и на платном сервисе – утверждение в корне неверно. Для поверхностного, непрофессионального исследования состояния контрагента открытые источники подходят.

Если же стоит задача детальной проработки информации и выявления из всех возможных кандидатов на заключение договора только надёжного, проверенного по всем возможным параметрам, без мощнейшей и предельно точной аналитики сервиса Кейсбук обойтись не получится.

  • Лента событий в режиме реального времени. Такая возможность позволяет без промедлений отслеживать все обновления по делу, а постановление узнать в течение кратчайшего периода после его вынесения. Хронология по арбитражу и СОЮ детальная, информация о каждом изменении в структуре контрагента также будет получена оперативно.
  • Статистика участия в судах – юридических и физ. лиц, их статус (истец/ответчик), количество выигранных и проигранных дел, сумма взысканий и так далее.
  • Информация по банкротству – возможность проверить отдельно, доступ к реестру кредиторов, отслеживание информации от управляющего (арбитражный, конкурсный).
  • Сортировка и фильтрация дел по параметрам, заданным пользователем – например, по типу оппонентов.

Полная информация из официальных источников (база данных ФССП, ЕГРЮЛ/ЕГРИП)  – данные о компании детально, реквизиты, бухгалтерская отчетность, филиалы, представительства, госконтракты, плановые проверки, интеллектуальная собственность. Поиск информации по любому из известных пользователю параметров, данные о заблокированных счетах, анализ залогов движимого имущества.

Такие инструменты – ежедневное качество работы всех специалистов и подразделений бизнес–разведки, оценки рисков, аналитики и стратегического планирования.

Casebook позволяет также ощутимо экономить время на проведение обработки и анализа всей информации, делая это в автоматическом режиме. Пользователю показываются готовые таблицы, графики, указания на слабые места компании. После сохранения документов или создания подборки доступ к ним можно открывать другим сотрудникам компании,  импортировать и экспортировать данные с помощью Excel.

Поиск и проверка благонадежности контрагента

На практике у большинства предпринимателей, особенно начинающих, возникает множество вопросов относительно процесса поиска и проверки контрагентов: какими инструментами нужно пользоваться, есть ли бесплатные возможности для этого, какую информацию необходимо анализировать и др. Тем более что не существует никаких стандартных правил и критериев такой проверки. Все действия, которые необходимо предпринимать, обычно вырабатываются компаниями в процессе анализа самостоятельно, исходя из оценки рисков.

По мнению Андрея Хрыкина, руководителя проекта Фокус.Форум, процесс проверки контрагентов держится на трех китах:

  • благонадежность — намерения компании и ее отношения с государством и другими бизнес-партнерами;
  • оценка — выявление основных критериев оценки и объективной информации;
  • знание — понимание того, какую информацию стоит учитывать, а какую — нет.

Зачем искать и проверять контрагентов?   

Проверка контрагента — это комплексная и не разовая, как многим может показаться, работа. Но она необходима, ведь на кону — деньги и репутация компании. Не зря налоговые органы предупреждают, что ответственность за выбор контрагента полностью лежит на компании.

Поэтому она должна быть заинтересована в оценке рисков и налоговых последствий, которые могут возникнуть в результате сотрудничества с сомнительными контрагентами.

Если у налоговой появятся претензии к одному из ваших контрагентов, вполне вероятно, что вы невольно окажетесь вовлечены в неприятности.

Проверка новых контрагентов необходима еще и с учетом такого понятия, как «необоснованная налоговая выгода», которую, как предполагается, получают те предприниматели, которые минимизируют налогообложение, уклоняясь от налогов.

В Постановлении Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 г.

№ 53 перечислены все случаи, когда налоговая выгода признается необоснованной, но в целом все они сводятся к двум тезисам: налоговая выгода признается необоснованной, если налогоплательщик действовал без должной осмотрительности, так как должен был знать о допущенных контрагентом нарушениях; если налогоплательщик, его взаимозависимые или аффилированные лица совершают операции, связанных с налоговой выгодой, преимущественно с контрагентами, которые не исполняют налоговые обязанности (п.10 постановления Пленума ВАС РФ от 12.10.2006 № 53). И если второй случай — это пример осознанных действий налогоплательщика, то первый подразумевает, что у налогоплательщика все-таки есть возможности предотвратить проблемы.

Помимо налоговых рисков при работе с контрагентом могут возникать и финансовые риски: срыв сроков поставок, поставки некачественного товара и т.д.

Хорошо, если проблему можно решить путем переговоров, и поставщик готов заменить бракованный продукт или предоставить скидку на следующую партию товара в случае срыва сроков поставки.

Но ведь может оказаться, что безответственное поведение контрагента — норма, и тогда вы потеряете деньги.

Чтобы увидеть «истинное лицо» контрагента, нужно осуществить несколько действий, которые позволят удостовериться в том, что вы имеете дело с действующим юридическим лицом и что ваш контрагент не похож на фирму-однодневку.

Документы, которые нужно затребовать у контрагента:

  • копия устава организации;
  • копия свидетельства о государственной регистрации;
  • копия свидетельства о постановке на учет в налоговом органе;
  • бухотчетность за год, предшествующий году заключения сделки;
  • копия паспорта руководителя организации.

Быстрый поиск контрагента на сайте ФНС

На сайте ФНС предприниматели могут бесплатно воспользоваться сразу несколькими онлайн-сервисами для сбора важной информации о контрагенте.  

Самое простое, что можно сделать, — осуществить поиск контрагента по ИНН на сайте ФНС.

Для этого нужно выбрать вкладку «Юридическое лицо» и ввести ОГРН или ИНН юрлица или указать наименование и (опционально) регион места нахождения.

Если вам необходима информация об ИП или крестьянском (фермерском) хозяйстве, то выставляйте вкладку «Индивидуальный предприниматель/КФХ», вводите ОГРНИП / ИНН или вносите ФИО и регион места жительства.

На сайте ФНС можно бесплатно найти и другую информацию о контрагенте по названию, адресу и другим критериям. 

Информация Источник
Сведения из ЕГРЮЛ https://egrul.nalog.ru/
Задолженность по уплате налогов, непредставление налоговой отчетности более года https://service.nalog.ru/zd.do
Адреса массовой регистрации https://service.nalog.ru/addrfind.do
Регистрация изменений, вносимых в учредительные документы, или сведений, которые содержатся в ЕГРЮЛ https://service.nalog.ru/uwsfind.do
Дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disqualified.do
Юрлица, в состав исполнительных органов которых входят дисквалифицированные лица https://service.nalog.ru/disfind.do
Решения регистрирующих органов о предстоящем исключении недействующих юрлиц из ЕГРЮЛ http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/
Лица, в отношении которых факт невозможности осуществления руководства установлен (подтвержден) в судебном порядке https://service.nalog.ru/svl.do
Юрлица, с которыми отсутствует связь по указанному ими адресу (внесенному в ЕГРЮЛ)  https://service.nalog.ru/baddr.do
Физлица, которые являются руководителями или учредителями нескольких юрлиц https://service.nalog.ru/mru.do
Юрлица, созданные по законодательству Украины, сведения о которых внесены в ЕГРЮЛ https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/registration_ip_yl/#t5

В 2017 году налоговая планирует запустить еще один полезный сервис, чтобы облегчить процедуру проверки новых контрагентов, обезопасить компании от сотрудничества с сомнительными партнерами и помочь вычислить однодневку.

В настоящее время, согласно ст. 102 НК («Налоговая тайна»), данные о компании могут стать открытыми только с ее согласия. Вступление в силу Федерального закона от 1.05.2016 г. № 134-ФЗ позволило внести изменения: перечень данных, которые не представляют налоговую тайну, был расширен.

С 1 июля 2017 года на сайте ФНС станут открытыми следующие сведения о юридических лицах (они будут обновляться ежегодно).

  • доходы и расходы за один календарный год;
  • средняя численность компании за один календарный год;
  • информация об уплаченных налогах и сборах;
  • сведения о налоговых нарушениях;
  • задолженности, штрафы, пени.

Эти сведения организации смогут получить через интернет бесплатно. 

  1. Реестры недобросовестных поставщиков

Для того, чтобы проверить, внесен ли контрагент в реестр ФАС России, укажите в поле поиска наименование/ФИО поставщика и ИНН поставщика. Также при необходимости можно изучить Реестр недобросовестных поставщиков в Единой информационное системе в сфере закупок.

  1. Картотека арбитражных дел

На сегодняшний день в картотеке содержится почти 18 млн дел. Чтобы получить информацию о деле, нужно заполнить любые поля в фильтре поиска и нажать кнопку «Найти». Если вы не знаете номер дела, то ищите информацию по другим параметрам.

В карточку включена краткая информация о деле, сведения об участниках дела, хронология рассмотрения дела в каждой из инстанций, принятые в них завершающие судебные акты.

  1. Банк данных исполнительных производств

Сервис дает информацию о наличии исполнительного производства, его предмете и подлежащей к выплате сумме в отношении любого физического или юридического лица.

Работа с банком строится на простых действиях: выбор поиска по физлицам или по юрлицам, указание региона, фамилии и имени или наименования предприятия.

Ресурс позволяет ознакомиться со сведениями о деятельности субъектов экономической деятельности. Для проверки юридического лица введите в поисковой форме наименование предприятия, код (ИНН, ОГРН) и адрес. Поиск ИП осуществляется с помощью ФИО и кода (ИНН, ОГРНИП).

Если ваша компания планирует заключить сделку с контрагентом в рамках лицензируемой деятельности, то разумно будет заранее проверить, имеет ли он необходимую лицензию. Такие сведения содержатся на сайтах лицензирующих органов.

Например, на сайте Департамента Федеральной Службы по надзору в сфере природопользования по ЦФО можно скачать Реестр лицензий на осуществление деятельности по сбору, транспортированию, обработке, утилизации, обезвреживанию, размещению отходов I — IV классов опасности. А Роскомнадзор на своем официальном ресурсе публикует Реестр лицензий в области связи, Реестр операторов, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования и др.

  1. Проверка по списку недействительных российских паспортов
Читайте также:  Заключено генсоглашение между профсоюзами, работодателями и правительством на 2018 - 2020 годы

Поскольку сервис Главного управления по вопросам миграции МВД России пополняется сведениями о недействительных паспортах в ежедневном режиме, то информация в нем всегда актуальная.

В каких случаях компаниям стоит пользоваться этим онлайн-инструментом? Например, чтобы проверить руководителя фирмы, с которой предстоит заключить сделку.

Ведь многие ограничиваются запросом копии приказа о вступлении в должность или выпиской из ЕГРЮЛ, в которой указаны ФИО и должность лица. Тем не менее проверка паспорта лишней не будет.

Кроме того, обращайте внимание на срок полномочий представителя контрагента — не истек ли он? Срок указан в уставе организации или доверенности. Устав также может выявить и другой важный критерий оценки контрагента — ограничение полномочий руководителя по заключению сделок, сумма которых превышает определенное значение. 

Факты неоднократного заключения госконтрактов — это несомненный плюс контрагента. Они могут свидетельствовать о его надежности, тем более если все обязательства были исполнены в срок.    

На сайте Генеральной прокуратуры РФ можно найти информацию о плановых и внеплановых проверках как юрлиц, так и ИП. Поиск осуществляется по утвержденному ежегодному сводному плану проведения плановых проверок и результатам проведения внеплановых проверок.

  1. Членство в Торгово-промышленной палате РФ

Введите ОГРН или ИНН в форму поиска на сайте ТПП РФ — и вы узнаете, является ли юридическое лицо или ИП членом палаты. Если компания или предприниматель там есть, то это значит, что хозяйственная деятельность ведется.

  1. Яндекс.Картыи

Проверка контрагента на добросовестность

Добросовестность потенциального делового партнера – это гарантия его способности выполнить свои обязательства и свидетельство того, что он намерен это сделать. 

Проверка на добросовестность является требованием действующего законодательства. Юридические лица, индивидуальные предприниматели обязаны проверять участников сделки перед ее заключением. 

Проверка на добросовестность также нужна для оценки финансовых рисков. Деловой партнер с хорошей репутацией, аккуратно ведущий отчетность, более интересен для длительного сотрудничества, чем новая фирма, у которой есть проблемы с налоговой инспекцией. 

Критерии добросовестности

Юридический адрес. Регистрация компании по адресу ее фактического местонахождения – один из признаков добросовестности контрагента. Явный минус – адрес массовой регистрации юридических лиц, это часто указывает на «фирму-однодневку».

Сведения о юридическом лице/ИП. Для оценки добросовестности нужно проверить, в порядке ли уставные документы, состоит ли фирма/предприниматель на учете в налоговом органе, не является ли банкротом.

Сведения о судебных тяжбах. Получение и анализ этих данных требуется как для подтверждения добросовестности контрагента, так и для проверки его деловой репутации.

Если на вашего потенциального делового партнера регулярно подают в суд, это говорит о том, что он невнимательно относится к своим обязательствам или же неспособен их выполнить.

Когда участник анализируемой сделки постоянно судится с поставщиками/покупателями, можно сделать вывод о завышенных требованиях и/или неумении выбирать деловых партнеров.

Проверка добросовестности контрагента – это многофакторный анализ, который необходимо проводить с использованием полных и достоверных данных.

Способы проверки

Самый очевидный метод проверки – анализ материалов, которые вы запросите у потенциального делового партнера перед заключением сделки. Состав пакета документов для оценки добросовестности:

  • регистрационное свидетельство, подтверждение постановки на учет в налоговой;
  • заверенная налоговыми органами выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП);
  • устав организации;
  • документы о назначении руководителя, главного бухгалтера;
  • фотокопии паспортов директора, главбуха;
  • копия годовой бухгалтерской отчетности, на которой должна быть подтверждающая виза налогового органа;
  • справка из ФНС об уплате налогов;
  • заверенная копия лицензии, других разрешающих документов (если деятельность партнера требует лицензирования);
  • справка от контрагента в свободной форме о составе штата организации, количестве штатных единиц;
  • справка о наличии задолженностей перед юридическими, физическими лицами и имущества, являющегося предметом судебных споров;
  • справка об участии в судебных разбирательствах за последние три года с указанием предмета, сторон спора, принятого по делу решения.

При работе с этим пакетом следует в первую очередь проверить свидетельство, выписку, справку из ФНС и другие официальные документы.

Если в них не возникает никаких сомнений, изучаются письма добросовестности контрагента (справки в свободной форме).

По наличию задолженностей и их суммам, статистике судебных разбирательств можно судить о деловой репутации юридического лица или индивидуального предпринимателя.

У этого метода проверки есть много недостатков. Во-первых, участник сделки вправе отказаться предоставлять материалы – по закону он не обязан это делать. Отказ не всегда говорит о нечестности юридического лица или ИП. Причина может быть в том, что потенциальный партнер заинтересован в сотрудничестве меньше, чем вы.

Во-вторых, компания, собравшая по вашей просьбе пакет документ для проверки на добросовестность, может ожидать того же от вас. В таком случае трудоемкость и длительность предварительного этапа сделки возрастут: вам нужно будет не только проанализировать материалы партнера, но также подготовить документы для него.

В-третьих, этот способ не позволяет сделать достаточно точную оценку. С большой долей вероятности, но не гарантированно, эта проверка на добросовестность защитит вас от претензий контролирующих органов, однако она не даст надежной защиты от мошенников. Копии основных документов могут быть поддельными, выявить это сложно.

Для получения достоверной информации следует воспользоваться официальными источниками:

  1. Сайт ФНС – данные о юридическом лице/ИП – справка из ЕГРЮЛ/ЕГРИП, сведения о регистрации изменений, принятые решения об уменьшении уставного капитала, реорганизации, ликвидации и т. д.

  2. Сайт ЕФР (Единый федеральный реестр) – следует убедиться, что потенциальный партнер не банкрот. Здесь же можно уточнить стоимость чистых активов АО.

  3. Сайт ФСПП – поиск по банку данных, чтобы выяснить, ведется ли исполнительное производство в отношении интересующей компании или ИП.

  4. Росстат – нужно обратиться для получения годовой бухгалтерской отчетности.

  5. Местная налоговая инспекция (по адресу регистрации контрагента) – следует сделать запрос для уточнения сведений о юридическом лице/ИП, а также о руководителе предприятия и должностных лицах, имеющих право подписи.

  6. Сайты лицензирующих органов, реестр Роспотребнадзора – информация о наличии соответствующих разрешающих документов.

  7. Сайт ВАС РФ – картотека арбитражных дел, ее изучение даст информацию о судебных спорах и их сути.

  8. Реестр недобросовестных поставщиков, обновляемый ФАС.

После получения сведений необходимо проанализировать их. В том числе следует уделить внимание проверке добросовестности должностных лиц, вводные данные для этого вы получите по запросу из налоговой инспекции (п. 5).

Работа с официальными источниками позволяет свести риски к минимуму. Однако результат во многом зависит от анализа информации – необходимо точно учесть все нюансы, не пренебрегая рисками, но и не завышая их, иначе может сорваться сделка с партнером, который способен и намерен выполнить обязательства.

Главный недостаток этого способа – длительность проверки на добросовестность, зависимость от графиков работы чиновников. Индивидуальные запросы обрабатываются вручную, в рабочие дни и в порядке очереди. Ответа из налоговой или Росстата можно ждать несколько недель.

Проверка добросовестности в сервисе Birank.com

Birank.com – это эффективная и удобная проверка контрагента на добросовестность онлайн. Сервис получает сведения из официальных источников в автоматическом режиме.

Задержка передачи данных не превышает 1.5 секунды. Это значит, что при обновлении информации в, например, ЕГРЮЛ/ЕГРИП, актуальные данные придут в Birank.com не позже, чем через 1.

5 секунды после того, как они появятся на государственном сайте.

Важное преимущество Birank.com – наши клиенты всегда располагают актуальной и полной информацией. Сюда направляются данные напрямую из сервисов ФСН, ФССП, Росстат, ВАС, ЕФР и других государственных служб. Все сведения, на сбор которых вручную требуется несколько недель, вы получаете в один клик – за 2 секунды.

Кроме этого, сервис имеет аналитический модуль, который работает по принципу «искусственный интеллект» – автоматизирует рутинные операции по анализу данных. На выходе пользователь получает информацию из официальных источников и предварительные выводы на ее основе.

Преимущества проверки контрагента на сайте Birank.com:

  • Достоверная информация – сервис принимает в автоматическом режиме данные непосредственно из баз государственных служб.
  • Актуальные и полные сведения о юридическом лице или индивидуальном предпринимателе – данные обновляются в режиме реального времени.
  • Простота использования – все данные в одной карточке, не нужно ждать ответов на запросы в ФНС и Росстат, достаточно ввести наименования юридического лица или Ф.И.О индивидуального предпринимателя.

Начальный доступ открыт для всех – бесплатно и без регистрации в сервисе можно проверить информацию по основным критериям добросовестности контрагентов.

Кроме того, есть демо-доступ – полнофункциональная бесплатная версия, открытая для использования в определенный период времени.

Чтобы попробовать демо-доступ – бесплатно получить в свое распоряжение все функции системы – достаточно нажать на сайте кнопку «Получить демо-доступ».

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *